桃谷の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告については、桃谷でも面倒な手続きや知識が必要になります。
家やマンションなどの不動産を含む相続においては、不動産の評価額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用によって、相続税の負担を抑えることができます。
さらに、家族信託や遺言公正証書を活用して、トラブルを先に防いでおくと同時に、相続人の負担を抑えることが可能です。
桃谷でも、遺産相続と相続税申告というのはたいていの方にとって難しい手続きであり、税理士等の専門家にまかせる人が大半です。
桃谷での遺産相続の流れとは
遺産相続には遺産分割や名義変更や相続税申告などの多数の手続きが含まれます。
主な段取りは下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が亡くなった時に始まってきます。
桃谷でも最初にやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数人のときは、全員により相談して遺産分割を行います。
遺産内容のリスト化
遺産相続対象の財産がどのようなものかを調査して、一覧にします。
これらには預貯金、現金、家や土地などの不動産と株券等の有価証券と保険金と借入金などが対象になってきます。
相続税の申告に大きな影響してくるので、抜けもれのないよう注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、情報に基づいて遺産分割をします。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、もっとも安心なのが公正証書遺言です。
公証役場において保管されるので紛失や偽造等のような恐れがないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は、相続を受け入れる単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選べます。
とくに、被相続人に多額の借金が残されている時は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金を避けられます。
遺産分割協議の実施
相続人全員により協議を行って遺産分割の方法を決定します。
相談の内容を遺産分割協議書に記し、全員で署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超えるとき、相続税の申告が要求されます。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産の桃谷での相続のポイントとは?
家やマンションや土地などの不動産は桃谷でもとくに扱いが難しい相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産の相続のとき、下のポイントに気をつける必要があります。
不動産の評価額を調査する
家やマンションなどの不動産の評価額は、桃谷でも固定資産税評価額に路線価、市場価格などのいくつかの基準があります。
相続税の算定においては、通常は路線価を使用します。
不動産の評価額が高くなってくるときは相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額について減額していくことが重要です。
不動産の名義変更(相続登記)
遺産相続にて家やマンションなどの不動産を得た場合、法務局において名義変更の手続きをします。
要求される書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売るのが難しくなるだけでなく、問題が起きる心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売る際は桃谷でもネットでできる一括査定のサイトであれば手間がかかりません。
複数ある不動産業者から見積もりがもらえるので、高い価格で売却可能です。
売った時の諸経費や税金についてもさきに確かめておく事が大事になります。
桃谷の相続についての遺留分は?
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を保障するための制度です。
遺言により被相続人が自身の財産を思うように与えることは認められていますが、遺留分はそれを制限する目的で設けられています。
法定相続人である配偶者、子どもなどが権利を持ちます。
具体的には遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分になって、遺留分を受け取ることができない遺言があったときには、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」をできます。
この制度の役割は、被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分については例外も存在していて、例として兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
これにより、桃谷でも遺留分についての相続のいざこざも珍しくありません。
桃谷の相続についての家族信託とは?
家族信託というのは桃谷でも近年関心を持たれている財産の管理方法です。
家族信託は、信頼できる家族に財産の管理委任して、そこから得られる利益を受益者で分配する制度です。
家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクのために活用されています。
認知症になってしまうと資産凍結などの危険もあり得えますが、前もって信託契約を結べことで避けることができます。
桃谷の相続の遺言公正証書は
遺言公正証書というのは、被相続人の希望を法的に有効な形で示す書面です。
これは公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立します。
遺言書というのは自身で記述するというようなことも可能ですが、形式欠陥や偽造の危険があるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で勝っています。
遺産分割の内容が法定相続分とは違った分配を求めたい際には遺言公正証書にしておくことで争いを前もって防ぐことが可能になります。
相続税の申告における税理士の役割と桃谷での費用相場とは?
相続税申告は、相続の開始から10か月以内にしますが、相続税の手続きというのはとても面倒になります。
不動産価値の評価や非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が必要になります。
例として、不動産の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用するなど、税務の規定に従った的確な評価をしていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税策のアドバイスについても税理士の役割になります。
税理士は申告の漏れや誤りを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないと考えられます。
桃谷での税理士の費用は、遺産の総額などで異なってきますが、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
報酬以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。