三国ケ丘の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、三国ケ丘でも煩雑な手続きや知識が欠かせないです。
家やマンションや土地などの不動産についての相続においては、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通して相続税の負担を軽減することが可能になります。
遺言公正証書や家族信託を使用することにより、いざこざを前もって封じておくのみならず、相続人の負担を軽くすることが可能になります。
三国ケ丘でも遺産相続による相続税の申告というのは、大方の人にとっては難解な手続きが必要であり、税理士等に任せる方がほとんどの
三国ケ丘での遺産相続の流れとは？
遺産相続には遺産分割と名義変更と相続税申告などのたくさんの手続きが含まれます。
主な流れは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した時にスタートします。
三国ケ丘でも、まず行うべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数人のときは全員で意見調整をして遺産分割をしていきます。
遺産内容の一覧化
遺産相続対象の財産をもれなく吟味して、一覧にします。
これらには預貯金、現金と家やマンションなどの不動産と株券などの有価証券、保険金や借入金などが対象になってきます。
相続税申告に大きく影響してくるので漏れがないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている時は、意向に基づいて遺産分割をします。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、最も信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保管するので偽造や紛失などというような恐れがありません。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は相続を引き受ける単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選択可能です。
特に、被相続人に多くの借金が残されている時は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金負担を避けられます。
遺産分割協議をする
相続人全員で協議を行って遺産の分割方法を決めます。
相談の内容について遺産分割協議書にまとめ、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産を含む三国ケ丘での相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は三国ケ丘でも特に扱いにくい財産の一つです。
家や土地などの不動産の相続の時は以下のポイントに気をつける必要があります。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額は三国ケ丘でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等のようないくつかの規準があります。
相続税の計算には、通常は路線価が使われます。
不動産の評価額が高くなると相続税の負担が増えてくるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額を少なくしていく事が大切になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家やマンションや土地などの不動産を取得したとき、法務局において名義変更の手続きを行います。
必要となる書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却するのが困難になる他にも、問題が起こるリスクもあります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、三国ケ丘でもネットの一括査定サービスを使えばラクです。
複数不動産屋から見積もりしてもらえるので、高額で売ることが可能になります。
売却時の諸経費や税金のことも前もって確かめることが大切です。
三国ケ丘の相続による遺言公正証書は？
遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳格に示していく書面です。
これは、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。
遺言書は自分自身で記述することも可能になりますが、形式の欠陥や偽造の恐れもあり得るので、遺言公正証書はその信頼性の面で優れています。
とりわけ遺産分割の中身が法定相続分と違った分割をしたい際には遺言公正証書を作っておくことでトラブルを事前に防ぐことが可能になります。
三国ケ丘の相続においての家族信託とは
家族信託というのは、三国ケ丘でも近年関心を集めている財産管理の手法です。
家族信託は信任し得る家族に財産の管理を託し、そこからの利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託は、おもに高齢化社会の認知症リスクを回避するために活用されています。
認知症の状態になると資産凍結等の心配がありますが、前もって信託契約を結んでおけば回避できます。
三国ケ丘の相続における遺留分は
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得られる権利を保護する制度になります。
遺言で故人が自らの財産について思い通りに分けることについては許されますが、遺留分はそれらをある程度制約するために作られています。
法定相続人の配偶者や子ども等が権利を持ちます。
財産についての一定割合が遺留分になって、それを侵害する遺言が存在する時は、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。
この仕組みの狙いは被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹については遺留分がありません。
これにより、三国ケ丘でも遺留分の相続の争いも発生しています。
相続税申告においての税理士の役目と三国ケ丘での費用相場は
相続税の申告は相続開始より10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きというのは非常に面倒になります。
特に、不動産評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が求められます。
土地評価では「路線価方式」や「倍率方式」を適用するなど、税務上の規定に従った的確な評価を行います。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例等の節税策の助言についても税理士の職務になります。
税理士は、申告の漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために不可欠であると思われます。
三国ケ丘での税理士料金は、遺産の額などによって異なりますが、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。
