大阪市旭区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告については、大阪市旭区でも難解な手続きや専門知識が必要です。
家やマンションなどの不動産の遺産相続においては、不動産の評価額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて相続税の負担を軽減できます。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することで、衝突を事前に押さえておくのみならず、相続税の負担を減らすことが可能になります。
大阪市旭区でも遺産相続による相続税の申告というのは大部分の人にとって難解な手続きが必要であり、税理士などに依頼する方が大部分になります。
大阪市旭区での遺産相続の手順は
遺産相続については、遺産分割や名義の変更、相続税の申告等のような多数の手続きを行います。
よくある流れは下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡した時点で開始されます。
大阪市旭区でも、第一にやるべき事は役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて収集して、法定相続人を特定させます。
相続人が複数のときは、全員により意見調整を行って遺産分割をしていきます。
遺産内容のリスト化
相続の財産を洗い出して調査して、一覧化していきます。
この中には預貯金、現金や家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券と保険金や借入金等が対象となります。
相続税に多大な関係するため、漏れがないよう注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書がある際は、その意志をもとに遺産分割をします。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保管されるので偽造や紛失などといったリスクがありません。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、相続を受ける単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択できます。
特に、被相続人に多くの借金が残されている場合は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金の負担を回避することが可能です。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議を行って遺産分割の方法を決定します。
相談の決定を遺産分割協議書にまとめ、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産の大阪市旭区での相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は大阪市旭区でも扱いが複雑な財産の一つになります。
家や土地などの不動産を相続した場合には以下のポイントに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、大阪市旭区でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等といったいくつかの尺度が存在します。
相続税の計算においては、通常、路線価が使用されます。
不動産の評価額が高額になってくる場合は相続税の負担が増えるので小規模宅地等の特例にて評価額について少なくしていくことが重要です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続によって家やマンションや土地などの不動産を取得した時は法務局において名義変更の手続きをします。
提出する書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売るのが難しくなるのみでなく、トラブルが起こる恐れも高くなります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する時、大阪市旭区でもネットでできる一括査定サービスを利用すると便利です。
複数ある会社から査定を受けられるため高額で売却できます。
売却した時の税金や諸経費のことも先立って確認しておく事が重要です。
大阪市旭区の相続における遺留分とは
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得る権利を守るための仕組みになります。
遺言によって被相続人が自分の財産を思う通りに分け与えることについては許可されていますが、遺留分についてはそれらを制約していくために作られました。
法定相続人である配偶者や子ども等が権利を所有します。
具体的には、相続のすべての財産についての一定分が遺留分となり、遺留分を受けられない遺言が存在するときには、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をできます。
この仕組みの役割は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹には遺留分がありません。
そのため、大阪市旭区でも遺留分関連の遺産相続の揉め事もよくあります。
大阪市旭区の相続による家族信託とは？
家族信託とは、大阪市旭区でもここ数年話題になっている財産管理です。
これは信頼できる家族に財産管理を任せて、その利益を受益者で分ける制度です。
家族信託というのは、高齢化社会において認知症リスクに備えるために役立っています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの恐れもあり得えますが、前もって信託契約を結べことで回避できます。
大阪市旭区の相続における遺言公正証書は？
遺言公正証書は、被相続人の意志を厳正に示す書類になります。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人2名が立ち会って成立になります。
遺言書は自筆で記すことも認められていますが、形式の不備や偽造される心配があり得るので、遺言公正証書はその信頼性の点で選ばれています。
遺産分割の方法が法定相続分と違った分割をしたいときには遺言公正証書を作成しておくことで揉め事をあらかじめ防止できます。
相続税の申告における税理士の必要性と大阪市旭区での費用相場とは？
相続税申告は、相続の開始から10か月以内にする必要がありますが、その手続きというのは非常に難解になります。
とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が求められます。
例えば、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を使用する等、税務規定によった正しい評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税方法についての助言についても税理士の役目です。
税理士は、申告の誤りや漏れを回避し、税務署からの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると思われます。
大阪市旭区での税理士料金は遺産額等で異なりますが、一般的には下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は良いです。
