和泉市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告については、和泉市でも煩雑な手続きや知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産を含む相続においては、不動産の評価金額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用により、相続税の負担を抑えることが可能になります。
また、遺言公正証書や家族信託を使って、揉め事を先に防止しておくだけでなく、相続人の負担を減らすことが可能になります。
和泉市でも、遺産相続での相続税申告はほとんどの人にとって慣れない手続きであるため、税理士などの専門家に頼む人が多くなっています。
和泉市での遺産相続の流れとは
遺産相続については遺産分割、名義変更や相続税の申告等の多くの手続きをしていきます。
よくある手順は次の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡した段階で開始します。
和泉市でもまず第一に行うべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して収集し、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が一人でない場合は全員により意見調整をして遺産分割をします。
遺産内容のリスト化
相続対象の財産の対象となるものを調べ上げて、一覧化します。
現金や預貯金や家やマンションなどの不動産や株券などの有価証券、保険金と借入金などが対象となります。
相続税の申告に大きな影響があるので抜けのないように注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、情報をもとに遺産分割をします。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があり、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保持されるので、紛失や偽造等のようなリスクがありません。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は相続を受け入れる単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選択できます。
被相続人に多くの借金がある時には、家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金を避けられます。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議を行って遺産分割のやり方を定めます。
協議の決定を「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産についての和泉市での遺産相続のポイントは？
家やマンションなどの不動産は和泉市でも特に扱いが複雑な財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続する場合、以下の点に注意が必要になります。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額は、和泉市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格等というようないくつかの目安があります。
相続税の算定には、通常、路線価が利用されます。
不動産の評価額が高くなるときは相続税の負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について減らす事が重要になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続で家やマンションなどの不動産を得た時、法務局において名義変更手続きをします。
提出する書類は次のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売るのが厳しくなる他にも、問題が起きる危険も高くなってきます。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売る場合、和泉市でもネットの一括査定サービスならばラクです。
複数ある不動産業者から見積りしてもらえるので適正な価格で売却可能になります。
売った時の諸経費や税金についても先立って確かめておくことが大事です。
和泉市の相続についての遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは被相続人の希望を法的に表すための書面です。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立します。
遺言書というのは自筆で記述することもできますが形式の欠陥や偽造される危険があるため、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれます。
遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分割を求めたい場合には、遺言公正証書を残しておくことでトラブルを予め防げます。
和泉市の相続の家族信託は
家族信託というのは和泉市でも近年話題になっている財産管理の手法になります。
これは信頼し得る家族に財産管理委任して、そこからの利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託は、主として高齢化社会において認知症リスクを避けるために役立っています。
認知症になると資産凍結等の心配があり得えますが、予め信託契約をしておくことで回避可能になります。
和泉市の相続における遺留分とは？
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保護する仕組みです。
遺言によって故人が自分の財産を自由に分配することは認められていますが、遺留分はその自由を制約していくために作られています。
法定相続人の配偶者や子どもなどが権利を所有します。
具体的には、相続のすべての財産の一定割合が遺留分になり、それをもらうことができない遺言が存在する場合には、その部分をもらうために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。
遺留分の狙いは被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分については例外もあって、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められません。
これによって、和泉市でも遺留分についての遺産相続の衝突も少なくないです。
相続税申告における税理士の必要性と和泉市での費用相場は？
相続税の申告は相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の手続きというのは非常に複雑です。
特に、不動産算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断等、専門知識が必要になります。
例えば、不動産評価においては倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務の規定に従った的確な評価を行っていきます。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例などの節税策についての助言についても税理士の役割になります。
税理士は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないと思われます。
和泉市での税理士の報酬は遺産の総額等で違いますが、一般的には以下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。
