堺市南区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告については、堺市南区でも面倒な手続きと専門知識が欠かせないです。
家やマンションや土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税の負担を減らせます。
家族信託や遺言公正証書を使用することにより、いざこざを前もって防止しておくと同時に、相続人の負担を軽くすることが可能になります。
堺市南区でも、遺産相続による相続税申告は、たいていの方にはよくわからない手続きであり、税理士などに任せる方が大部分になります。
堺市南区での遺産相続の段取り
遺産相続については遺産分割と名義の変更、相続税申告などというような多くの手続きを行っていきます。
一般的な流れは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡した時に開始されます。
堺市南区でも、まず第一にすべきことは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして集めて、法定相続人を特定していきます。
相続人が1人でないときは、全員によって相談して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の一覧化
相続財産をもれなく調べ上げて、リスト可します。
これらには預貯金や現金や家や土地などの不動産や株券等の有価証券と保険金と借入金などが対象となります。
相続税に多大な関わるため、抜けのないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書がある時は、内容をベースに遺産分割をしていきます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があり、最も安心なのが公正証書遺言です。
公証役場で保持されるので、紛失や偽造等というようなリスクがありません。
限定承認と相続放棄を選択する
相続人は遺産相続を承認する単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択可能です。
被相続人に少なくない借金がある場合は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金負担を避けることが可能です。
遺産分割協議を行う
相続人全員で話し合って、遺産分割方法を決めます。
協議の内容について遺産分割協議書に記し、全員で署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税申告をする必要があります。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産の堺市南区での遺産相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は堺市南区でも特に扱いづらい財産です。
家や土地などの不動産の相続の際には下のポイントに注意が必要です。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、堺市南区でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などといったいくつかの規準があります。
相続税の算定では、通常は路線価を使用します。
不動産の評価額が上がるとき、相続税負担が多くなるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を少なくする事がポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家や土地などの不動産を取得した場合は法務局にて名義変更の手続きをします。
提出する書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売るのが難しくなる他にも、問題が生じる心配も高くなります。
不動産を売却する場合
相続する家や土地などの不動産を売却する際は堺市南区でもネットでできる一括査定のサービスであればラクです。
複数業者から見積りしてもらえるので、高い価格で売却することが可能です。
売却した際の諸経費や税金のことも事前にチェックしておくことが大事になります。
堺市南区の相続においての遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の希望を厳重に示すための書面です。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立します。
遺言書は自ら記述するというようなこともできますが、形式の不具合や偽造の危険もあるので、遺言公正証書は信用性の点で選ばれています。
とりわけ遺産分割が法定相続分と違った分割を考えているときには、遺言公正証書にしておくことで衝突を事前に防止することが可能です。
堺市南区の相続における家族信託とは
家族信託というのは堺市南区でも最近注目を集めている財産管理の手法です。
これは信頼できる家族に財産管理委任して、その利益を受益者で分ける制度です。
家族信託は、主として高齢化社会においての認知症リスクを回避するために活用されています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等の恐れがありますが、未然に信託契約を結んでおけば避けられます。
堺市南区の相続による遺留分は？
遺留分とは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保障するための制度になります。
遺言により被相続人が自らの財産について自由に分けることは許されていますが、遺留分についてはそれを抑えるために設けられました。
法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を所有しています。
財産についての一定分が遺留分になり、遺留分を受け取れない遺言が存在したときには、その部分を得るために遺留分侵害額請求をすることができます。
この制度の役目は、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在していて、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
これにより、堺市南区でも遺留分の相続の対立も珍しくないです。
相続税の申告における税理士の役目と堺市南区での費用相場とは
相続税の申告は相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きは非常に複雑です。
特に、不動産価値の評価や非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が必要になります。
たとえば、土地評価においては倍率方式や路線価方式を使用するなど、税務の規定に従った正しい評価をします。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税対策の助言も税理士の役目です。
税理士の存在は申告のミスや漏れを回避し、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと考えられます。
堺市南区での税理士の報酬については、遺産の額等によって変わってきます、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果は良いです。
