高石市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、高石市でも複雑な手続きや知識が欠かせません。
家やマンションや土地などの不動産についての遺産相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて、相続税の負担を軽くすることが可能です。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、対立を前もって防いでおくだけでなく、相続人の負担を少なくすることが可能です。
高石市でも遺産相続と相続税申告は、ほとんどの人にとって慣れない手続きが必要であり、税理士等の専門家に頼む方が多くなっています。
高石市での遺産相続の流れとは
遺産相続については遺産分割や名義の変更と相続税申告等のたくさんの手続きを行っていきます。
おもな段取りは次のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった時に始まります。
高石市でも、最初にやるべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べて法定相続人を特定します。
相続人が一人でない場合は、全員によって相談して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の一覧化
相続財産の対象となるものを調べて、リスト可します。
これらには現金や預貯金、家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券や保険金や借入金等が対象になってきます。
相続税申告に影響があるため抜けのないよう注意してください。
遺言書の確認
遺言書が存在する場合は、その中身を基本に遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがありますが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保持されるので、偽造や紛失などというような危険がないです。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は相続を引き受ける単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選べます。
特に、被相続人に少なくない借金がある時には家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすれば借金を避けられます。
遺産分割協議をする
相続人全員で相談して、遺産分割方法を決定します。
話し合いの結果について遺産分割協議書に記載して、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産についての高石市での遺産相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は高石市でもとくに扱いが複雑な財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産を相続した際、以下のポイントに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を調査する
家やマンションなどの不動産の評価額には、高石市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等といういくつかの尺度があります。
相続税の計算においては、通常は路線価を使います。
不動産の評価額が高くなってくる時は相続税の負担が増えてくるため小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくしていく事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家やマンションや土地などの不動産を取得したとき、法務局で名義変更手続きを行います。
提出するための書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産の売却が困難になる以外にも、問題が起きるリスクもあります。
不動産を売る場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却する場合は高石市でもネットでできる一括査定のサービスを利用するとかんたんです。
複数の不動産会社から見積りしてもらえるため高値で売ることができます。
売却時の諸経費や税金のことも事前に確かめておく事がポイントです。
高石市の相続についての遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは被相続人の意思を厳正に示す書面になります。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人2名のもとで成立できます。
遺言書というのは自筆で執筆することも可能ですが、形式欠陥や偽造の危険もあり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の点で選ばれます。
遺産分割の方法が法定相続分とは違った分け方を求めるときには、遺言公正証書を作成しておくことでトラブルを事前に防止できます。
高石市の相続による遺留分
遺留分というのは相続人が最低限の財産を受け取る権利を守る仕組みになります。
遺言により故人が自分の財産について思う通りに分け与えることは認められますが、遺留分はそれらをある程度制限する目的で設けられました。
法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利を所有します。
具体的には、相続の財産の一定分が遺留分になって、それが得られない遺言が存在する時は、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この仕組みの役割は、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外も存在し、兄弟姉妹については遺留分が認められません。
それによって、高石市でも遺留分についての遺産相続のトラブルも少なくないです。
高石市の相続の家族信託は
家族信託は高石市でも近年注目を浴びている財産の管理方法になります。
家族信託は信任できる家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託は、主に高齢化社会の認知症のリスクを避けるために活用されています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結などの心配がありますが、前もって信託契約を結べことで回避できます。
相続税申告における税理士の必要性と高石市での費用相場は
相続税の申告は相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の申告手続きというのはとても煩雑になります。
とくに、不動産算出や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が要求されます。
例えば、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務の規定による正しい評価をします。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例などの相続税の節税方法についての助言についても税理士の仕事になります。
税理士は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると考えられます。
高石市での税理士の費用は、遺産の金額などによって変わりますが、次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は高いといえます。
