清須市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、清須市でも煩雑な手続きや知識が欠かせません。
家やマンションなどの不動産の遺産相続については、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税の負担を少なくすることが可能になります。
また、家族信託や遺言公正証書を使って、争いを前もって阻んでおくと同時に、相続税の負担を軽くすることが可能になります。
清須市でも遺産相続による相続税申告というのは大部分の人にはよくわからない手続きであり、税理士等に任せる人がほとんどの
清須市での遺産相続の流れとは？
遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税の申告等といった多くの手続きを行っていきます。
一般的な流れは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が死亡したときに始まります。
清須市でも最初に行うべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて集めて、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数人の時は全員にて意見調整をして遺産分割を行います。
遺産内容の把握
遺産相続対象の財産をもれなく吟味して、リスト可します。
預貯金や現金と家や土地などの不動産、株などの有価証券、保険金や借入金などが対象となります。
相続税の申告に大きく影響するため抜けもれのないよう気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、情報を基に遺産分割を行います。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類がありますが、最も安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保護されるため、紛失や偽造等といった恐れがありません。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は相続を受ける単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選択可能です。
特に、被相続人に少なくない借金があるときは、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金負担を避けられます。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で相談して、遺産分割のやり方を取り決めます。
話し合いの結果について遺産分割協議書にして、全員が署名・押印します。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告が要求されます。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産の清須市での遺産相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は清須市でも対応が難しい相続財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産の相続の際、以下の点に注意しましょう。
不動産の評価額を調べる
家や土地などの不動産の評価額は清須市でも路線価と固定資産税評価額、市場価格等という複数の規準があります。
相続税の計算においては、普通は路線価が利用されます。
不動産の評価額が上がる時、相続税負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を使って評価額について少なくしていくことが大切です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家やマンションや土地などの不動産を取得した時は法務局で名義変更の手続きをします。
要求される書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売ることが難しくなる以外にも、問題が起こるリスクも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際は清須市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すると便利です。
複数不動産業者から見積りがもらえるので、高値で売ることが可能です。
売った時の諸経費や税金についてもさきに確認することが重要です。
清須市の相続による家族信託
家族信託は清須市でもここ数年注目を集めている財産管理です。
これは、信頼できる家族に財産管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症のリスクに備える目的で使われています。
認知症になると銀行口座の凍結等の心配もあり得えますが、未然に信託契約をしておくことで回避できます。
清須市の相続における遺留分とは
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得られる権利を保護する仕組みです。
遺言で故人が自らの財産について思い通りに与えることについては許されますが、遺留分はその自由を制限するために作られています。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を持っています。
具体的には、相続のすべての財産についての一定程度が遺留分となり、遺留分がもらえない遺言があった時は、その部分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この制度の目的は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分については例外も存在し、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められません。
これにより、清須市でも遺留分の遺産相続の衝突も少なくないです。
清須市の相続においての遺言公正証書は
遺言公正証書というのは、被相続人の望みを法的に残す書類になります。
これは、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人2名のもとで成立できます。
遺言書は、自身で執筆することも可能になりますが形式の欠陥や偽造の危険があるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれています。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分とは違った分割を求めたい場合には遺言公正証書を作成しておくことで争いを未然に防止することが可能です。
相続税の申告での税理士の役割と清須市での費用相場とは
相続税の申告は、相続開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きというのはとても面倒です。
とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が求められる場面が多々あります。
たとえば、不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いる等、税務上の規定によった正しい評価を行っていきます。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税対策の助言も税理士の仕事です。
税理士は申告の誤りや漏れを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないのは明らかと言えます。
清須市での税理士費用は、遺産の総額等で違いますが、次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は高いです。
