金山の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、金山でも難解な手続きや専門知識が必要とされます。
家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税負担を減らすことが可能です。
また、遺言公正証書や家族信託を利用することにより、揉め事を未然に防止しておくだけでなく、相続人の負担を軽減することが可能です。
金山でも遺産相続と相続税申告は、たいていの方には慣れない手続きであるため、税理士等に頼む人がほとんどの
金山での遺産相続の流れは
遺産相続には、遺産分割と名義変更や相続税申告等というようなたくさんの手続きが含まれます。
一般的な流れは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに始まってきます。
金山でも、まずやるべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて収集し、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が1人でないときは、全員により意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産の内容の把握
相続の財産がどのようなものかを調べ上げて、リスト可していきます。
この中には現金や預貯金、家やマンションや土地などの不動産や株などの有価証券や保険金と借入金などが対象となってきます。
相続税の申告に大きな影響してくるので漏れがないように注意してください。
遺言書の確認
遺言書が存在する際は、意志により遺産分割をしていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があって、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保存されるため紛失や偽造などの恐れがありません。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は相続を承認する単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。
被相続人に多額の借金が残っている時は家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金の負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で話し合い遺産分割の方法を定めます。
相談の決定について「遺産分割協議書」にして、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が必要です。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産を含む金山での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は、金山でも特に扱いが難しい相続財産の一つです。
家や土地などの不動産の相続の際には次の点に気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を算出する
家やマンションなどの不動産の評価額は金山でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などのような複数の尺度が存在します。
相続税の算定は、通常は路線価が使用されます。
不動産の評価額が高額になる場合、相続税の負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について少なくしていく事が大事です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を受け取ったとき、法務局にて名義変更の手続きを行います。
提出する書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売ることが困難になるのみならず、問題が生じる恐れもあります。
不動産を売る場合
相続した家や土地などの不動産を売却する場合は金山でもネットの一括査定のサイトであればラクです。
複数の不動産業者から査定してもらえるので、高い金額で売ることができます。
売却した時の諸経費や税金のことも先立って調査する事がポイントです。
金山の相続においての遺言公正証書は？
遺言公正証書とは、被相続人の望みを法的に示していく書類です。
これは、公証役場において公証人が作り、証人2名のもとで成立になります。
遺言書は、自身で記述するというようなことも可能になりますが形式欠陥や偽造される心配もあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で勝ります。
特に遺産分割の中身が法定相続分とは違った分け方にしたい際には、遺言公正証書にしておくことで揉め事を事前に防ぐことが可能です。
金山の相続の家族信託とは？
家族信託は、金山でも近年関心を集めている財産管理になります。
これは信任し得る家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクを回避するために活用されています。
認知症の状態になると資産凍結などの恐れがあり得えますが、先に信託契約をしておけば回避可能になります。
金山の相続における遺留分とは
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を保護するための制度になります。
遺言によって故人が自分自身の財産を好きなように分けることについては許可されていますが、遺留分はそれを制限する形で設定されました。
法定相続人の配偶者と子どもなどが権利があります。
具体的にはすべての財産の一定程度が遺留分となり、それを受け取ることができない遺言が存在した際には、その部分を取り戻すために遺留分侵害額請求を行えます。
この仕組みの役割は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。
遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
そのため、金山でも遺留分に関する遺産相続の衝突も珍しくありません。
相続税の申告においての税理士の必要性と金山での費用相場は
相続税申告は、相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きというのは非常に難解です。
とくに、不動産算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用等、専門知識が不可欠になります。
たとえば、土地の評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務上の規定に則った正しい評価を行います。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例などの相続税の節税策の助言についても税理士の仕事になります。
税理士は申告漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると言えるでしょう。
金山での税理士の料金は、遺産の総額等で違ってきますが、一般的には次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見積もれるので、費用対効果は良いといえます。
