熱田の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告は、熱田でも多くの手続きや知識が必須です。
家やマンションなどの不動産の相続については、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税の負担を軽くできます。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、いざこざを前もって封じておくとともに、相続税の負担を抑えることができます。
熱田でも、遺産相続による相続税申告というのは多くの方には未知の手続きなので、税理士などの専門家に依頼する人が大部分になります。
熱田での遺産相続の流れは？
遺産相続には遺産分割と名義変更と相続税の申告等のような多数の手続きをしていきます。
よくある手順は下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が亡くなった段階で開始されます。
熱田でもまずすべき事は役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人が一人でない時は、全員によって協議して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容のリスト化
遺産相続対象の財産をすべて集めて、リストにします。
これには現金や預貯金、家やマンションや土地などの不動産、株等の有価証券、保険金や借入金などが含まれます。
相続税に多大に関わるので見落としがないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っているときは、その中身を基本に遺産分割を行います。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があるのですが、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保存されるため、紛失や偽造などというような恐れがありません。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は、遺産相続を引き受ける単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
被相続人に高額の借金が残されている時には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金の負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって相談を行って、遺産分割のやり方を決めます。
協議の結果を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名と押印をします。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産を含む熱田での相続のポイントとは
家や土地などの不動産は熱田でも特に対応が煩雑な財産です。
家やマンションや土地などの不動産を相続する際、以下のようなことに気をつけてください。
不動産の評価額を調査する
家やマンションなどの不動産の評価額には熱田でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等というような複数の基準が存在します。
相続税の算定には、通常、路線価を利用します。
不動産の評価額が高くなってくる場合、相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくしていく事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家や土地などの不動産を得た時、法務局にて名義変更の手続きをします。
提出書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産の売却が厳しくなるのみでなく、問題が出てくるリスクも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却する際、熱田でもネットの一括査定のサービスを使えばラクです。
複数不動産会社から見積もりを受けられるので適正な価格で売却できます。
売却した際の税金や諸経費のこともさきに確かめることがポイントです。
熱田の相続での遺言公正証書は？
遺言公正証書とは、被相続人の希望を法的に残していく書面です。
これは公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立できます。
遺言書というのは自身で執筆するといったことも認められていますが、形式欠陥や偽造の心配があるため、遺言公正証書はその信頼性の面で優位になります。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と異なる分配を求めたい際には、遺言公正証書にしておくことで争いを前もって防ぐことが可能です。
熱田の相続についての家族信託は
家族信託というのは熱田でも最近注目を集めている財産の管理方法になります。
これは信頼し得る家族に財産管理委託して、そこからの利益を受益者で分ける仕組みになります。
家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症リスクを避けるために使われています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結などのリスクがありますが、先に信託契約を結べことで避けられます。
熱田の相続での遺留分とは？
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保障するための制度です。
遺言で被相続人が自身の財産を思う通りに与えることについては許可されますが、遺留分についてはそれらを制限する目的で設けられました。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこうした権利を所有します。
具体的には、遺産相続の全財産の一定割合が遺留分となって、遺留分がもらえない遺言が存在する際には、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求を行えます。
この制度の目的は被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。
それによって、熱田でも遺留分関連の相続の争いも発生しています。
相続税の申告での税理士の役目と熱田での費用相場とは？
相続税の申告は、相続開始より10か月以内にしますが、その手続きはものすごく面倒になります。
とくに、不動産評価、非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門の知識が不可欠になります。
不動産の評価では「倍率方式」や「路線価方式」を使うなど、税務規定に沿った正確な評価をしていきます。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような節税施策についてのアドバイスについても税理士の役割になります。
税理士は、申告の漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると言えます。
熱田での税理士費用は遺産の金額などで異なってきますが、次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は良いといえます。
