西尾市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、西尾市でも多くの手続きや専門知識が必要です。
家やマンションなどの不動産についての相続においては、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用にて相続税負担を軽減できます。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使うことによって、トラブルを前もって阻んでおくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能です。
西尾市でも遺産相続での相続税の申告は大部分の人にとって難しい手続きなので、税理士等に任せる方がほとんどの
西尾市での遺産相続の段取りは？
遺産相続については遺産分割や名義変更と相続税申告等のたくさんの手続きがあります。
よくある手順は次の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が死亡した時点で開始します。
西尾市でも、最初に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集して、法定相続人を特定させます。
相続人が複数の時は全員にて協議して遺産分割を行います。
遺産の内容の調査
遺産相続対象の財産をすべて調べて、一覧化していきます。
預貯金、現金や家やマンションなどの不動産、株等の有価証券や保険金や借入金等が対象となってきます。
相続税申告に多大に関係してくるため、漏れがないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残されている時は、内容を基本に遺産分割を進めます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保存されるので、偽造や紛失などというような危険がないです。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は相続に同意する単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択できます。
とくに、被相続人に少なくない借金が残されている場合には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金負担を避けることができます。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって相談を行って、遺産分割方法を決めます。
協議の内容を「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が要求されます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産の西尾市での遺産相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は西尾市でもとくに扱いにくい財産になります。
家や土地などの不動産を相続した際、下の点に気をつける必要があります。
不動産の評価額を調べる
家や土地などの不動産の評価額は、西尾市でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などという複数の規準があります。
相続税の算出は、通常、路線価を利用します。
不動産の評価額が高い時は相続税の負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額について減らす事がポイントになります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続により家やマンションなどの不動産を得た時、法務局にて名義変更手続きを行います。
要求される書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなるのみでなく、トラブルが発生する心配も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売るとき、西尾市でもネットの一括査定サイトであればラクです。
複数会社から査定がもらえるため高額で売ることが可能になります。
売った際の税金や諸経費についても先にチェックすることが重要になります。
西尾市の相続による家族信託
家族信託は西尾市でもここ数年注目されている財産の管理方法になります。
家族信託は信用できる家族に財産管理を委ねて、その利益を受益者で分ける制度になります。
家族信託というのは、主として高齢化社会での認知症リスクを回避するために利用されています。
認知症を発症すると資産凍結などの恐れがありますが、先に信託契約を結んでおけば避けられます。
西尾市の相続の遺留分は
遺留分というのは相続人が最低限の財産をもらう権利を守る仕組みになります。
遺言によって被相続人が自身の財産を思う通りにしていくことについては許されていますが、遺留分についてはそれらを一定程度抑えるために作られました。
法定相続人の配偶者、子どもなどが権利を持ちます。
具体的には全財産についての一定分が遺留分となり、遺留分を受け取れない遺言があるときには、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この制度の目的は被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分については例外もあって、兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
これによって、西尾市でも遺留分関連の相続のトラブルも珍しくないです。
西尾市の相続による遺言公正証書は
遺言公正証書は被相続人の希望を法的に表すための書類になります。
これは、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立できます。
遺言書は自分自身で記述するといったことも認められていますが、形式不備や偽造のリスクがあり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で優れています。
遺産分割の中身が法定相続分と違う分配を求めるときには、遺言公正証書を作成しておくことでいざこざを先に防止できます。
相続税申告においての税理士の役目と西尾市での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きは非常に複雑です。
特に、不動産価値の算出、非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が求められる場面が多々あります。
たとえば、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務上の規定に沿った正しい評価を行います。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税施策の助言も税理士の役目になります。
税理士は申告の誤りや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると思われます。
西尾市での税理士の料金は、遺産の金額などにより異なりますが、下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果は高いといえます。
