岩塚の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、岩塚でも煩雑な手続きや知識が必要になります。
家や土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて、相続税負担を減らせます。
さらに、家族信託や遺言公正証書を利用して、対立を前もって防いでおくだけでなく、相続税の負担を減らすことが可能になります。
岩塚でも、遺産相続での相続税の申告というのは大方の方にとってよくわからない手続きであるので、税理士等の専門家に頼む人が多くなっています。
岩塚での遺産相続の手順は
遺産相続には遺産分割と名義の変更や相続税申告等というような多数の手続きを行います。
一般的な流れは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が亡くなった時点で開始されます。
岩塚でも、まず第一にやるべき手続きは役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調査して法定相続人を特定していきます。
相続人が一人でない場合は全員によって協議して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の把握
遺産相続の財産をもれなく精査し、一覧化していきます。
これらには預貯金や現金や家や土地などの不動産、株券等の有価証券と保険金と借入金等が対象となります。
相続税申告に影響があるので、漏れがないように気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書がある際は、情報によって遺産分割を進めます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保存されるため、偽造や紛失などのような危険がないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は、相続を受ける単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選択可能です。
被相続人に多額の借金がある時には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金負担を避けることができます。
遺産分割協議をする
相続人全員で相談を行って遺産の分割方法を決定します。
協議の決定を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名と押印をします。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産の岩塚での遺産相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は岩塚でもとくに扱いが難しい相続財産の一つです。
家やマンションなどの不動産を相続する時は次のようなことに注意しましょう。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額には岩塚でも固定資産税評価額と路線価、市場価格等のいくつかの基準があります。
相続税の算定では、普通は路線価が利用されます。
不動産の評価額が上がる時は相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例をつかって評価額を少なくしていく事が重要です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続で家やマンションなどの不動産を受領した時は法務局において名義変更手続きをします。
提出書類は以下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売るのが難しくなる以外にも、問題が生じる心配も高くなります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際、岩塚でもネットでできる一括査定のサービスを使うとラクです。
複数不動産業者から査定を受けられるので高い価格で売ることが可能です。
売却した際の諸経費や税金のこともさきに調査する事が大切になります。
岩塚の相続における遺留分
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産をもらう権利を守る仕組みになります。
遺言によって故人が自身の財産について自由に分配することについては認められていますが、遺留分はその自由を制限を与えるために設けられています。
法定相続人の配偶者と子ども等が権利を持っています。
具体的には、遺産相続の全財産の一定程度が遺留分とされていて、それを受け取ることができない遺言が存在した際は、その部分を受領するために遺留分侵害額請求を行えます。
この仕組みの役目は被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
これにより、岩塚でも遺留分の遺産相続の衝突も珍しくないです。
岩塚の相続の遺言公正証書
遺言公正証書というのは、被相続人の希望を法的に有効な形で示す書面です。
これは、公証役場で公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立となります。
遺言書というのは、自分自身で記述するといったことも認められていますが形式不備や偽造の危険もあるので、遺言公正証書は信用性の面で勝ります。
特に遺産分割が法定相続分とは違った分け方にしたいときには、遺言公正証書を残しておくことで衝突を事前に防止することが可能になります。
岩塚の相続についての家族信託とは？
家族信託とは岩塚でも近年注目を浴びている財産管理の手法になります。
これは、信任し得る家族に財産管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分ける制度になります。
家族信託は、高齢化社会での認知症のリスクを避けるために使われています。
認知症になると銀行口座の凍結などの心配がありますが、予め信託契約をしておけば避けることができます。
相続税の申告における税理士の役割と岩塚での費用相場とは
相続税の申告は相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きはとても複雑です。
特に、不動産算出や非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が要求されます。
例として、不動産評価では路線価方式や倍率方式を利用する等、税務規定に沿った精密な評価を行います。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例といった節税方法についてのアドバイスも税理士の職務です。
税理士は、申告の誤りや漏れを回避して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると思われます。
岩塚での税理士費用については遺産の総額などにより違いますが、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果はよいといえます。
