田原市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告は、田原市でも面倒な手続きや専門知識が要求されます。
家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用にて、相続税負担を軽減することが可能です。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使って、争いをあらかじめ封じておくのみならず、相続人の負担を抑えられます。
田原市でも、遺産相続による相続税の申告というのは多くの方には慣れない手続きが必要であり、税理士等の専門家にまかせる方が大半です。
田原市での遺産相続の流れとは
遺産相続については、遺産分割と名義の変更と相続税申告等といった多数の手続きを行います。
おもな流れは次の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で開始されます。
田原市でもまずやるべき事は役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで遡って収集し、法定相続人を特定します。
相続人が1人でない場合は、全員により調整して遺産分割をしていきます。
遺産内容の一覧化
遺産相続財産をすべて精査し、リスト可していきます。
これらには現金や預貯金と家やマンションなどの不動産と株券などの有価証券や保険金、借入金などが対象になります。
相続税の申告に関わるため抜けのないように注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在するときは、情報によって遺産分割を行います。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、もっとも安心なのが公正証書遺言です。
公証役場において保護されるので、偽造や紛失等といったリスクがないです。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は、遺産相続を受ける単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選択できます。
被相続人に高額の借金が残されている場合には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金の負担を避けられます。
遺産分割協議をする
相続人全員によって協議して遺産分割のやり方を決めます。
協議の内容を遺産分割協議書にまとめて、全員が署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が必要になります。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産についての田原市での相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は田原市でもとくに対応が難しい財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続するとき、以下のようなことに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額には田原市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格等のいくつかの尺度があります。
相続税の計算においては、通常、路線価を用います。
不動産の評価額が高いときは相続税の負担が増えるため小規模宅地等の特例をつかって評価額を少なくしていく事が大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続で家やマンションなどの不動産を受け取った場合は法務局で名義変更手続きを行います。
必要な書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却するのが困難になるのみでなく、トラブルが起こる恐れも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションなどの不動産を売る場合、田原市でもネットでできる一括査定のサイトならばかんたんです。
複数ある不動産会社から査定を受けられるので、高い金額で売却可能です。
売った時の税金や諸経費についても予めチェックする事が大事です。
田原市の相続の遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは被相続人の意思を厳重に残していく書類です。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名が立ち会って成立します。
遺言書というのは、自分自身で執筆するといったことも可能になりますが、形式の欠陥や偽造の恐れがあるので、遺言公正証書は信頼性の面で優れています。
とりわけ遺産分割の方法が法定相続分と異なる分割を求めたい際には、遺言公正証書を作成しておくと揉め事を前もって防ぐことが可能です。
田原市の相続についての家族信託とは？
家族信託は、田原市でも最近話題になっている財産管理の方法になります。
家族信託は信頼し得る家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分ける制度です。
家族信託は、主に高齢化社会において認知症リスクに備える目的で役立っています。
認知症になると資産凍結等のリスクがあり得えますが、あらかじめ信託契約を結べことで避けることができます。
田原市の相続での遺留分は？
遺留分とは相続人が最低限の財産をもらう権利を守るための制度になります。
遺言で被相続人が自らの財産について思うように与えることについては認められますが、遺留分はそれらを一定程度抑えるために作られました。
法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利を所有しています。
具体的には、遺産相続の全財産の一定割合が遺留分として確保され、遺留分を受けられない遺言が存在する場合には、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この制度の役割は被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートする事です。
遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
このため、田原市でも遺留分についての遺産相続の争いも珍しくないです。
相続税の申告においての税理士の必要性と田原市での費用相場とは
相続税申告は相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の申告手続きはかなり難解になります。
不動産価値の算出、非上場株式の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が要求されます。
例として、不動産評価においては路線価方式や倍率方式を用いるなど、税務上の規定による正しい評価をします。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例というような相続税の節税施策のアドバイスについても税理士の役割です。
税理士の存在は申告漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために重要であると考えられます。
田原市での税理士料金は、遺産総額などで変わりますが、一般的には次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見積もれるので、費用対効果は高いです。
