高浜市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、高浜市でも複雑な手続きや知識が必要とされます。
家やマンションや土地などの不動産を含む相続においては、不動産の評価額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税負担を軽くできます。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使って、いざこざを予め押さえておくのみならず、相続人の負担を軽減できます。
高浜市でも遺産相続での相続税申告というのはほとんどの方にとっては難しい手続きが必要であり、税理士等に任せる人が大部分になります。
高浜市での遺産相続の流れは？
遺産相続については、遺産分割と名義変更、相続税の申告などといった多くの手続きが含まれます。
よくある流れは以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が亡くなった時に始まってきます。
高浜市でも、まずすべき手続きは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで遡って法定相続人の特定を行います。
相続人が複数の場合は、全員によって意見調整をして遺産分割をしていきます。
遺産の内容の調査
相続財産をすべて集めて、一覧化していきます。
これらには現金と預貯金や家やマンションや土地などの不動産と株等の有価証券や保険金や借入金等が対象になってきます。
相続税の申告に関係してくるため、抜けもれのないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、その中身により遺産分割を行います。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保護されるので、紛失や偽造等のようなリスクがありません。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は相続を受ける単純承認以外に、限定承認や相続放棄を選択できます。
とくに、被相続人に少なくない借金が残されているときは、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金を回避することが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって相談して遺産分割の方法を取り決めます。
相談の結果について遺産分割協議書にまとめて、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が求められます。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産についての高浜市での相続のポイントとは
家やマンションや土地などの不動産は、高浜市でもとくに対応が難しい相続財産です。
家やマンションなどの不動産の相続の場合には以下のポイントに気をつけてください。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額は、高浜市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格等といった複数の目安があります。
相続税の割り出しにおいては、通常、路線価を使用します。
不動産の評価額が上がってくる場合は相続税負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を使って評価額について減額していく事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家やマンションなどの不動産を受け取ったときは法務局にて名義変更の手続きを行います。
提出するための書類は下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却するのが難しくなるのみならず、問題が発生する心配もあります。
不動産を売る場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する際は高浜市でもネットの一括査定サイトであれば便利です。
複数の不動産会社から見積りがもらえるので、高額で売却することが期待できます。
売却した時の税金や諸経費のことも先に確かめることが重要になります。
高浜市の相続の家族信託とは
家族信託は高浜市でも近ごろ注目を浴びている財産管理の手法です。
家族信託は、信任し得る家族に財産の管理委任して、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症リスクを回避するために効果的です。
認知症になると資産凍結等の恐れがありますが、前もって信託契約を結べことで回避可能です。
高浜市の相続の遺留分とは
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得る権利を守るための制度になります。
遺言によって被相続人が自分自身の財産を思う通りに分け与えることは許されますが、遺留分についてはそれを制限を与えるために設けられました。
法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利を持っています。
具体的には、相続の財産の一定分が遺留分として確保され、それを侵害する遺言が存在した場合には、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をすることができます。
この仕組みの役割は被相続人の意志を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹は遺留分が認められていません。
そのため、高浜市でも遺留分関連の遺産相続の衝突も発生します。
高浜市の相続での遺言公正証書
遺言公正証書というのは被相続人の希望を法的に有効な形で残す書類です。
これは、公証役場にて公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立します。
遺言書というのは、自身で書き残すことも可能になりますが、形式不備や偽造される恐れがあるので、遺言公正証書はその信頼性の面で選ばれます。
とりわけ遺産分割の内容が法定相続分と異なる分け方をしたいときには、遺言公正証書を残しておくことで対立を未然に防止することが可能です。
相続税の申告においての税理士の必要性と高浜市での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きというのはかなり煩雑です。
特に、不動産価値の評価、非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が要求されます。
例えば、不動産評価では「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務規定に則った的確な評価を行います。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような節税策の助言についても税理士の職務になります。
税理士の存在は、申告の漏れや誤りを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないのは明らかと言えます。
高浜市での税理士の報酬は、遺産の総額などで異なってきますが、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見込めるため、費用対効果は良いです。
