蒲郡市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告は、蒲郡市でも多くの手続きと専門知識が求められます。
家や土地などの不動産の相続では、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて、相続税負担を抑えることが可能です。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使って、トラブルを事前に押さえておくと同時に、相続人の負担を抑えることができます。
蒲郡市でも遺産相続による相続税申告は多くの人にとっては縁のなかった手続きなので、税理士等に依頼する人が大半になります。
蒲郡市での遺産相続の流れ
遺産相続については、遺産分割や名義変更と相続税申告等のようなたくさんの手続きをしていきます。
一般的な流れは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が亡くなったときに開始されます。
蒲郡市でも、まずやるべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証や死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集して、法定相続人を特定します。
相続人が複数人の際は全員により意見調整を行って遺産分割をしていきます。
遺産内容の把握
遺産相続の財産の対象を調査し、リスト可していきます。
これには現金と預貯金、家やマンションなどの不動産や株等の有価証券、保険金や借入金などが含まれます。
相続税に多大な関係してくるので抜けもれのないように注意してください。
遺言書の確認
遺言書がある時は、その意志によって遺産分割を進めます。
遺言書には、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管されるため偽造や紛失等のような心配がないです。
限定承認と相続放棄を選択する
相続人は、相続を承認する単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選択できます。
とくに、被相続人に多額の借金が残っている時は家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金を回避可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって相談を行って、遺産分割方法を決定します。
相談の決定について「遺産分割協議書」にして、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産の蒲郡市での相続のポイントとは
家や土地などの不動産は蒲郡市でも扱いが複雑な財産です。
家やマンションなどの不動産を相続する場合には次の点に気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションなどの不動産の評価額には、蒲郡市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格等といった複数の目安が存在します。
相続税の算出においては、通常は路線価を用います。
不動産の評価額が高額になるとき、相続税負担が多くなるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていく事が重要です。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家やマンションや土地などの不動産を受領した時、法務局で名義変更の手続きを行います。
提出するための書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売ることが難しくなるだけでなく、トラブルが発生する危険も高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家や土地などの不動産を売却する場合は蒲郡市でもネットでできる一括査定サイトを使えばカンタンです。
複数ある不動産会社から査定してもらえるため高い金額で売却可能です。
売った時の諸経費や税金についても事前にチェックしておくことが大切です。
蒲郡市の相続における遺言公正証書は
遺言公正証書は被相続人の考えを法的に示していく書類です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立させることができます。
遺言書というのは、自ら記すというようなことも認められていますが形式の欠陥や偽造の心配もあり得るので、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝ります。
とりわけ遺産分割が法定相続分と異なる分割にしたい場合には、遺言公正証書を作成しておくと衝突をあらかじめ防止することが可能になります。
蒲郡市の相続についての遺留分は
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を受け取る権利を保護する制度になります。
遺言により故人が自分自身の財産を好きなように与えることについては許可されますが、遺留分はその自由を制限するために作られました。
法定相続人である配偶者、子どもなどがこうした権利を持っています。
遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分として確保され、遺留分を侵害する遺言が存在する際には、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」をできます。
遺留分の役目は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
これにより、蒲郡市でも遺留分をめぐる相続の争いも少なくないです。
蒲郡市の相続においての家族信託は？
家族信託は蒲郡市でも近頃注目を浴びている財産管理の手法になります。
これは、信頼できる家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症リスクを回避するために役立っています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結等の恐れもあり得えますが、先に信託契約を結んでおけば回避可能です。
相続税申告における税理士の役目と蒲郡市での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きはかなり複雑です。
特に、不動産算出や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用等、専門の知識が必要になります。
例えば、土地の評価では倍率方式や路線価方式を利用する等、税務規定に沿った的確な評価を行います。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税方法についてのアドバイスについても税理士の役目です。
税理士は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であると言えます。
蒲郡市での税理士費用については遺産の総額等で違ってきますが、次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果はよいです。
