豊川市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告は、豊川市でも複雑な手続きと専門知識が欠かせないです。
家やマンションなどの不動産の相続については、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通じて相続税の負担を軽くすることが可能です。
加えて、遺言公正証書や家族信託を使用することにより、アクシデントを予め封じておくと同時に、相続人の負担を減らすことが可能になります。
豊川市でも遺産相続と相続税申告というのは多くの方にとってよくわからない手続きであり、税理士等の専門家に頼む方が多いです。
豊川市での遺産相続の流れとは？
遺産相続については、遺産分割や名義の変更や相続税申告などというような多くの手続きが含まれます。
よくある手順は下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡した時にスタートします。
豊川市でも、最初に行うべき事は役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集して、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数の時は、全員で相談して遺産分割をします。
遺産内容の調査
相続の財産を洗い出して調べて、リスト可していきます。
これらには預貯金と現金や家や土地などの不動産と株券などの有価証券や保険金、借入金などが含まれます。
相続税の申告に影響があるので、見落としがないよう気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書がある際は、その文章を基本に遺産分割をしていきます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあり、最も信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保存されるため、偽造や紛失などのような危険がないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は遺産相続を受け入れる単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選べます。
とくに、被相続人に多額の借金が残っている場合は家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避することが可能です。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で話し合って、遺産分割のやり方を定めます。
相談の結果を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が必要になります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産の豊川市での遺産相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は豊川市でも扱いづらい相続財産の一つになります。
家や土地などの不動産の相続の場合には以下の点に注意が必要です。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には豊川市でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等のいくつかの尺度があります。
相続税の割り出しにおいては、通常は路線価を使います。
不動産の評価額が高くなる時は相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を利用して評価額について減額していくことが大切になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産をもらった場合は法務局にて名義変更手続きをします。
必要となる書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが困難になる以外にも、問題が生じるリスクもあります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションなどの不動産を売却する時、豊川市でもネットでできる一括査定サービスを利用すればラクです。
複数ある業者から見積りしてもらえるので、高い価格で売ることができます。
売却した際の税金や諸経費についても事前に確かめる事が大切です。
豊川市の相続の遺留分は？
遺留分とは相続人が最低限の財産をもらえる権利を保護する制度になります。
遺言によって被相続人が自分の財産について思うように分けることについては許されますが、遺留分についてはそれらを一定程度抑えていく形で設定されています。
法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利を所有します。
具体的には財産についての一定割合が遺留分とされていて、遺留分を受けられない遺言が存在した時には、その部分を受けるために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。
この制度の目的は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分については例外もあり、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
そのため、豊川市でも遺留分に関する遺産相続の対立も珍しくありません。
豊川市の相続における家族信託とは？
家族信託というのは豊川市でも近年注目されている財産管理の方法です。
これは、信頼できる家族に財産の管理委託して、その利益を受益者で分配する制度です。
家族信託というのは、高齢化社会の認知症のリスクを回避するために活用されています。
認知症を発症すると資産凍結等の心配がありますが、先に信託契約を結べことで回避できます。
豊川市の相続についての遺言公正証書は？
遺言公正証書は被相続人の考えを厳正に示していくための書面です。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立させることができます。
遺言書は自身で執筆するということも可能ですが形式欠陥や偽造のリスクもあり得るため、遺言公正証書はその信用性の点で優れています。
とりわけ遺産分割が法定相続分とは異なる分割をしたい時には遺言公正証書を作成しておくとアクシデントをあらかじめ防ぐことが可能です。
相続税の申告においての税理士の必要性と豊川市での費用相場とは？
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きは非常に難解になります。
とくに、不動産価値の算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が求められます。
例として、土地の評価においては路線価方式や倍率方式を適用する等、税務の規定によった正確な評価をします。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような節税方法についての助言についても税理士の職務になります。
税理士は申告の漏れやミスを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必須であると言えます。
豊川市での税理士報酬は遺産の額などにより異なりますが、次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は高いといえます。
