名古屋市港区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、名古屋市港区でも難解な手続きや知識が欠かせないです。
家やマンションや土地などの不動産の相続では、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用を通して、相続税の負担を軽減することが可能になります。
遺言公正証書や家族信託を利用することで、争いを先に防いでおくと同時に、相続人の負担を軽減することが可能になります。
名古屋市港区でも遺産相続による相続税の申告というのは、大半の方にとっては難解な手続きであるので、税理士等の専門家に依頼する方がほとんどの
名古屋市港区での遺産相続の流れは
遺産相続については、遺産分割と名義の変更や相続税申告等の多数の手続きをしていきます。
一般的な流れは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡した段階で開始します。
名古屋市港区でも、まずやるべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集し、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数いる場合は、全員で協議して遺産分割を行います。
遺産の内容のリスト化
遺産相続の財産の対象を精査して、リストにします。
この中には現金、預貯金と家や土地などの不動産、株等の有価証券、保険金と借入金等が対象になります。
相続税の申告に大きく影響してくるため抜け落ちのないよう注意してください。
遺言書の確認
遺言書があるときは、その中身をもとに遺産分割を進めていきます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあって、もっとも安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保管するため紛失や偽造等といった恐れがないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は遺産相続に同意する単純承認以外にも、相続放棄と限定承認を選択可能になります。
特に、被相続人に多くの借金が残されている際には家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金を避けることができます。
遺産分割協議をする
相続人全員により協議して遺産分割のやり方を決めます。
話し合いの結果について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠です。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が求められます。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産の名古屋市港区での遺産相続のポイントは？
家やマンションや土地などの不動産は名古屋市港区でもとくに扱いづらい財産です。
家やマンションなどの不動産の相続の場合には次のようなことに注意しましょう。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、名古屋市港区でも路線価、固定資産税評価額、市場価格等という複数の目安があります。
相続税の計算には、普通は路線価を用います。
不動産の評価額が高額になってくるときは相続税負担が増えるため小規模宅地等の特例を活用して評価額を少なくしていくことが大切です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を受け取った時、法務局にて名義変更の手続きをします。
要求される書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産の売却が厳しくなる他にも、問題が出てくる危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売る際、名古屋市港区でもネットでできる一括査定のサービスを使えば便利です。
複数業者から査定してもらえるので、高い価格で売却することができます。
売却した際の税金や諸経費についても先に調査しておく事が重要です。
名古屋市港区の相続においての遺言公正証書とは
遺言公正証書とは被相続人の希望を法的に有効な形で表す書類になります。
これは、公証役場において公証人が作成し、証人2名によって立ち合いを行って成立になります。
遺言書は、自分自身で書き残すということもできますが形式の不具合や偽造のリスクがあるため、遺言公正証書はその信用性の点で勝っています。
遺産分割のやり方が法定相続分と違った分配にしたい場合には遺言公正証書を作っておくことでトラブルを予め防止することが可能になります。
名古屋市港区の相続での家族信託
家族信託というのは、名古屋市港区でもここ数年注目されている財産管理です。
家族信託は信任し得る家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託は、高齢化社会においての認知症のリスクのために活用されています。
認知症になってしまうと資産凍結などの心配もありますが、先に信託契約を結べことで回避可能です。
名古屋市港区の相続での遺留分は
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保障する仕組みになります。
遺言で故人が自分の財産について思い通りに相続させることは許されますが、遺留分についてはそれを制約していく目的で設定されました。
法定相続人の配偶者や子どもなどがこの権利を持っています。
具体的には、相続のすべての財産についての一定割合が遺留分として確保され、それが得られない遺言が存在する時は、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることができます。
この制度の目的は、被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分には例外もあって、兄弟姉妹については遺留分が認められません。
このため、名古屋市港区でも遺留分関連の遺産相続のトラブルも発生しています。
相続税の申告での税理士の役割と名古屋市港区での費用相場とは
相続税申告は、相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きというのはものすごく複雑になります。
不動産価値の評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門知識が不可欠になります。
たとえば、土地の評価では路線価方式や倍率方式を使う等、税務上の規定に従った正確な評価を行っていきます。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税策についてのアドバイスについても税理士の役目です。
税理士の存在は申告漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために重要であると言えます。
名古屋市港区での税理士の料金については、遺産の額等によって違いますが、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見込めるため、費用対効果はよいといえます。
