名古屋市西区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告は、名古屋市西区でも難解な手続きと知識が必須になります。
家やマンションなどの不動産についての相続では、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用により相続税負担を軽減できます。
遺言公正証書や家族信託を活用することで、トラブルを前もって封じておくだけでなく、相続税の負担を軽くすることが可能になります。
名古屋市西区でも遺産相続での相続税の申告というのは、大半の方にとってはよくわからない手続きが必要であり、税理士などに任せる人が多くなっています。
名古屋市西区での遺産相続の手順とは？
遺産相続については、遺産分割や名義変更と相続税の申告などのような多数の手続きがあります。
よくある流れは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まります。
名古屋市西区でも、第一にすべきことは役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べ上げて法定相続人を特定させます。
相続人が複数人の際は、全員にて意見調整をして遺産分割を行います。
遺産内容の調査
相続対象の財産をすべて探して、リスト可していきます。
この中には預貯金や現金と家やマンションや土地などの不動産と株などの有価証券と保険金、借入金等が対象になります。
相続税の申告に多大な関わるため、抜け落ちのないよう気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書があるときは、文章によって遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあり、最も安心なのが公正証書遺言です。
公証役場において保管するので紛失や偽造などといったリスクがないです。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は遺産相続に同意する単純承認のほかに、限定承認と相続放棄を選択可能になります。
特に、被相続人に多額の借金が残されているときは家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることにより借金負担を回避できます。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって協議を行って遺産の分割方法を決定します。
話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。
相続税申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告が求められます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産を含む名古屋市西区での相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は名古屋市西区でも対応が煩雑な財産になります。
家や土地などの不動産を相続した場合は次のポイントに気をつけましょう。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額には、名古屋市西区でも路線価、固定資産税評価額や市場価格などのようないくつかの目安があります。
相続税の計算は、一般的に路線価を利用します。
不動産の評価額が高い場合、相続税の負担が増えてくるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額を少なくしていく事が大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家やマンションなどの不動産を取得した時は法務局において名義変更の手続きをします。
提出するための書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産の売却が困難になる他にも、問題が起きる危険もあります。
不動産を売る場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却する時は名古屋市西区でもネットでできる一括査定サービスを利用すれば手間がかかりません。
複数ある不動産屋から見積もりを受けられるので、適正な価格で売却することが可能です。
売った際の税金や諸経費のことも先立って調べておく事が大事になります。
名古屋市西区の相続における家族信託
家族信託というのは、名古屋市西区でも近年関心を集めている財産管理の方法になります。
これは、信頼できる家族に財産の管理委託して、そこからの利益を受益者で分配する制度です。
家族信託は、主に高齢化社会での認知症リスクを回避するために使われています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配がありますが、事前に信託契約を結べことで回避可能です。
名古屋市西区の相続による遺言公正証書は
遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳正に示すための書面です。
これは、公証役場で公証人が作り、証人2名によって立ち合いを行って成立になります。
遺言書は、自分で記すことも認められていますが形式不具合や偽造される危険もあるので、遺言公正証書はその信用性の点で選ばれています。
特に遺産分割の内容が法定相続分とは違った分割を求めたい場合には、遺言公正証書を残しておくことで争いを未然に防ぐことができます。
名古屋市西区の相続による遺留分とは？
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を守る制度になります。
遺言によって故人が自分の財産を思うように分け与えることは認められますが、遺留分についてはそれらを制約していく目的で作られています。
法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を所有しています。
相続のすべての財産についての一定割合が遺留分とされて、遺留分が得られない遺言が存在した時は、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行えます。
この仕組みの目的は、被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
これによって、名古屋市西区でも遺留分関連の遺産相続の対立も珍しくないです。
相続税の申告での税理士の役目と名古屋市西区での費用相場とは？
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税の手続きはとても煩雑になります。
特に、不動産評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門知識が不可欠になります。
土地評価においては路線価方式や倍率方式を利用するなど、税務規定に従った正確な評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税方法の助言についても税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると言えます。
名古屋市西区での税理士の料金については、遺産の総額等によって違ってきますが、一般的には次のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いといえます。
