知多市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告については、知多市でも複雑な手続きと専門知識が必須です。
家やマンションや土地などの不動産についての相続財産においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用を通じて相続税の負担を抑えることができます。
また、家族信託や遺言公正証書を利用することで、いざこざを未然に封じておくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能です。
知多市でも遺産相続による相続税の申告というのは、大半の人にとって縁のなかった手続きであるので、税理士などの専門家に頼む人が大半になります。
知多市での遺産相続の段取りは
遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税申告等のようなたくさんの手続きが含まれます。
一般的な流れは次の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡した段階でスタートします。
知多市でも、まずすべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して法定相続人を特定します。
相続人が複数人の場合は全員によって協議して遺産分割をしていきます。
遺産の内容のリスト化
相続財産がどのようなものかを調べて、リスト可していきます。
この中には預貯金、現金、家やマンションや土地などの不動産と株などの有価証券、保険金、借入金などが対象になってきます。
相続税に多大な関係するため、抜けのないように気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が残っている時は、その情報に基づいて遺産分割をします。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、一番安全なのが公正証書遺言です。
公証役場にて保持されるので偽造や紛失等といった心配がないです。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は、遺産相続を受ける単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選択できます。
被相続人に多くの借金が残っている時は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金の負担を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人全員で相談して、遺産分割方法を決定します。
協議の決定を遺産分割協議書に記し、全員で署名・押印します。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超える場合は相続税申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産を含む知多市での相続のポイントは?
家やマンションなどの不動産は知多市でもとくに扱いにくい財産の一つです。
家やマンションなどの不動産を相続したときには下の点に気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、知多市でも路線価と固定資産税評価額や市場価格などといった複数の尺度があります。
相続税の算定では、一般的に路線価を使用します。
不動産の評価額が上がるとき、相続税負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を活用して評価額を減らすことが大切になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続で家やマンションなどの不動産を取得した場合は法務局にて名義変更手続きをします。
必要書類は以下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産の売却が難しくなるのみならず、トラブルが起きる心配も高くなってきます。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売却する際、知多市でもネットの一括査定サービスを利用すれば便利です。
複数ある不動産業者から見積りを受けられるため適正な金額で売ることができます。
売却した際の諸経費や税金についてもあらかじめ調べる事が大事になります。
知多市の相続による家族信託
家族信託は知多市でも近年話題になっている財産の管理方法です。
家族信託は信頼できる家族に財産の管理を委ねて、そこからの利益を受益者に分配する制度です。
家族信託というのは、主として高齢化社会においての認知症のリスクのために使われています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結などの危険もありますが、先に信託契約をしておくことで避けることができます。
知多市の相続の遺言公正証書は?
遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳格に示すための書類になります。
これは公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立になります。
遺言書というのは自筆で執筆することも認められていますが、形式の欠陥や偽造される恐れがあり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の面で選ばれています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分割を考えているときには、遺言公正証書を作成しておくことで対立を事前に防ぐことが可能になります。
知多市の相続における遺留分は
遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保護するための制度です。
遺言で被相続人が自分の財産を好きなようにすることは許可されていますが、遺留分はそれを制限を与える形で設けられています。
法定相続人である配偶者と子どもなどが権利を所有します。
具体的には、遺産相続の全財産の一定分が遺留分とされていて、それがもらえない遺言が存在する際は、その部分を受領するために遺留分侵害額請求をできます。
この制度の目的は被相続人の意志を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。
遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
これによって、知多市でも遺留分についての相続のいざこざも発生します。
相続税申告においての税理士の役割と知多市での費用相場とは
相続税の申告は相続の開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはものすごく面倒になります。
不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門知識が必要です。
不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いる等、税務の規定による的確な評価を行っていきます。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税方法についての助言も税理士の役目です。
税理士は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると考えられます。
知多市での税理士の報酬は遺産の総額などにより違いますが、下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
料金以上に節税の効果を引き出せるので、費用対効果はよいです。