名古屋市南区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、名古屋市南区でも多くの手続きや専門知識が必要になります。
家や土地などの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税の負担を抑えることが可能になります。
家族信託や遺言公正証書を活用することにより、アクシデントを予め防いでおくとともに、相続税の負担を軽減することが可能です。
名古屋市南区でも遺産相続による相続税申告はたいていの方にとっては難しい手続きであるため、税理士などに依頼する人が多いです。
名古屋市南区での遺産相続の流れは？
遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税の申告等のようなたくさんの手続きが含まれます。
一般的な段取りは以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった時点で開始されます。
名古屋市南区でも第一にやるべき手続きは役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して法定相続人を特定させます。
相続人がひとりでない際は全員にて協議して遺産分割を行います。
遺産の内容の一覧化
相続の財産を洗い出して精査し、リスト可していきます。
これらには現金や預貯金と家や土地などの不動産と株などの有価証券や保険金、借入金などが対象となります。
相続税の申告に多大な影響してくるので見落としがないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、その内容によって遺産分割をします。
遺言書については自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあり、一番信用度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保持されるため、偽造や紛失等というようなリスクがないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は相続を承認する単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択可能です。
特に、被相続人に多額の借金がある際は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金の負担を避けることが可能です。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって話し合って遺産分割方法を取り決めます。
協議の内容を遺産分割協議書に記して、全員で署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告が要求されます。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産を含む名古屋市南区での遺産相続のポイント
家やマンションなどの不動産は名古屋市南区でも対応が煩雑な相続財産になります。
家や土地などの不動産の相続の場合、次のようなことに注意が必要です。
不動産の評価額を調べる
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、名古屋市南区でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などのような複数の目安が存在します。
相続税の計算では、通常、路線価が使われます。
不動産の評価額が上がるとき、相続税負担が多くなってくるので小規模宅地等の特例を活用して評価額について減らす事が重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家や土地などの不動産をもらった場合は法務局にて名義変更手続きをします。
必要となる書類は次のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが困難になるだけでなく、問題が生ずる恐れも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際は名古屋市南区でもネットの一括査定サイトを使うとカンタンです。
複数ある不動産業者から査定してもらえるため、高額で売ることができます。
売却した際の税金や諸経費についても前もってチェックすることがポイントです。
名古屋市南区の相続の遺言公正証書
遺言公正証書というのは被相続人の意志を厳正に表す書面になります。
これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立させることができます。
遺言書は、自分自身で記述するということも可能ですが形式欠陥や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれています。
とくに遺産分割のやり方が法定相続分と違う分配を求めたい時には遺言公正証書を残しておくとトラブルを未然に防ぐことが可能です。
名古屋市南区の相続による家族信託
家族信託は、名古屋市南区でもここ数年注目を集めている財産管理です。
これは信用し得る家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者に分ける制度です。
家族信託は、主として高齢化社会での認知症のリスクに備える目的で活用されています。
認知症になると銀行口座の凍結などの心配がありますが、予め信託契約をしておくことで回避可能になります。
名古屋市南区の相続における遺留分は
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を保障する仕組みになります。
遺言によって被相続人が自身の財産について自由に与えることは許可されていますが、遺留分はそれを抑えていくために作られました。
法定相続人である配偶者や子ども等がこうした権利を所有しています。
具体的には相続の全財産の一定程度が遺留分となり、それを受けられない遺言があったときには、その部分を得るために遺留分侵害額請求を行うことが可能になります。
この仕組みの狙いは被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分については例外もあり、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められません。
これによって、名古屋市南区でも遺留分をめぐる遺産相続の争いも少なくないです。
相続税申告においての税理士の役割と名古屋市南区での費用相場とは
相続税の申告は相続の開始より10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはかなり複雑になります。
特に、不動産評価や非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。
たとえば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を適用する等、税務の規定によった精密な評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例といった節税対策の助言も税理士の仕事です。
税理士の存在は、申告の漏れや誤りを回避し、税務署からの指摘や税務調査を避けるために重要であると考えられます。
名古屋市南区での税理士の費用については遺産の額などにより違ってきますが、下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果は高いといえます。
