稲沢市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告は、稲沢市でも煩雑な手続きと知識が欠かせないです。
家や土地などの不動産の相続においては、不動産の評価金額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通じて相続税負担を抑えることができます。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することによって、対立を未然に阻んでおくのみならず、相続人の負担を軽くできます。
稲沢市でも遺産相続と相続税の申告というのは大抵の方にとって縁のなかった手続きなので、税理士等の専門家に依頼する人が大半になります。
稲沢市での遺産相続の手順とは？
遺産相続には遺産分割や名義変更と相続税の申告などといった多数の手続きを行います。
主な段取りは以下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が死亡した時点で始まります。
稲沢市でも、まず第一にやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて収集し、法定相続人を特定させます。
相続人が一人でない際は全員によって調整して遺産分割を行います。
遺産の内容の把握
遺産相続財産がどのようなものかを調べ上げて、一覧化していきます。
預貯金と現金、家や土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金、借入金等が含まれます。
相続税に大きく関係してくるため、抜け落ちのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書がある時は、その情報を基に遺産分割をしていきます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあって、最も安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管されるので、紛失や偽造等のリスクがありません。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は相続を承認する単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選択可能になります。
被相続人に高額の借金があるときは、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金の負担を回避可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員で協議して遺産の分割方法を決めます。
話し合いの決定を「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。
相続税の申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が求められます。
相続税申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産の稲沢市での相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は稲沢市でも扱いにくい相続財産の一つです。
家やマンションなどの不動産を相続する場合は以下のポイントに注意してください。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は稲沢市でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等という複数の基準が存在します。
相続税の算出においては、一般的に路線価を使用します。
不動産の評価額が高くなる場合、相続税負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額していくことが重要です。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家やマンションなどの不動産を受領した場合は法務局にて名義変更の手続きをします。
提出するための書類は下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売ることが厳しくなるのみならず、問題が発生する危険も高くなってきます。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する際は稲沢市でもネットでできる一括査定サービスを使うとカンタンです。
複数ある業者から査定がもらえるため、高額で売れます。
売却した際の諸経費や税金についても予め調査しておくことがポイントです。
稲沢市の相続についての遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳正に表す書面になります。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名の立ち会いのもとで成立になります。
遺言書というのは、自ら執筆するということもできますが形式不具合や偽造される恐れがあるため、遺言公正証書はそういった信用性の面で勝ります。
遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分配にしたいときには、遺言公正証書を作っておくことでトラブルを先に防げます。
稲沢市の相続についての遺留分とは？
遺留分は相続人が一定の最低限の財産を得る権利を守るための制度です。
遺言によって被相続人が自身の財産を自由に分け与えることは許可されていますが、遺留分についてはその自由を一定程度制限を与える目的で設定されました。
法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利を所有しています。
遺産相続のすべての財産についての一定分が遺留分となって、遺留分をもらうことができない遺言がある時には、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
この仕組みの役目は、被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。
遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
このため、稲沢市でも遺留分関連の相続の衝突も少なくないです。
稲沢市の相続による家族信託は
家族信託というのは、稲沢市でも近年話題になっている財産管理になります。
家族信託は、信任し得る家族に財産の管理を託し、その利益を受益者で分配する仕組みです。
家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症のリスクに備える目的で役に立てられています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などの心配もありますが、あらかじめ信託契約を結べことで避けることができます。
相続税の申告においての税理士の役目と稲沢市での費用相場とは
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きというのは非常に面倒です。
不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。
例えば、土地評価では「倍率方式」や「路線価方式」を用いるなど、税務の規定に則った正確な評価をしていきます。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例のような節税対策についてのアドバイスも税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために必要であるのは明らかと言えます。
稲沢市での税理士の費用については、遺産金額などで変わってきます、以下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見通せるため、費用対効果は高いといえます。
