名古屋市天白区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、名古屋市天白区でも多くの手続きと知識が必須です。
家やマンションなどの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用を通して、相続税負担を抑えられます。
家族信託や遺言公正証書を使うことで、衝突をあらかじめ防止しておくだけでなく、相続税の負担を軽くすることが可能です。
名古屋市天白区でも遺産相続による相続税の申告は大抵の方にとっては未知の手続きなので、税理士等の専門家にまかせる方が多くなっています。
名古屋市天白区での遺産相続の手順は？
遺産相続については遺産分割と名義変更や相続税の申告などといった多くの手続きを行っていきます。
一般的な手順は次のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続というのは被相続人が死亡した時に始まります。
名古屋市天白区でもまず第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までさかのぼって法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数人の時は全員にて意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産内容の一覧化
相続の財産をすべて集めて、リスト可します。
この中には現金、預貯金や家やマンションなどの不動産や株券等の有価証券や保険金や借入金などが対象となってきます。
相続税の申告に大きく影響するので見落としがないよう注意してください。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、その文章によって遺産分割を行います。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も信頼度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場で保管するので紛失や偽造等といった心配がないです。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は遺産相続に同意する単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択できます。
被相続人に少なくない借金が残されているときには、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって相談を行って遺産分割の方法を決定します。
相談の内容について遺産分割協議書に記し、全員が署名・押印します。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が要求されます。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産についての名古屋市天白区での相続のポイントは？
家やマンションなどの不動産は名古屋市天白区でも特に扱いが難しい相続財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産を相続したとき、以下のようなことに注意が必要になります。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、名古屋市天白区でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などという複数の尺度があります。
相続税の算出には、通常は路線価を用います。
不動産の評価額が高額であると相続税の負担も大きくなるので、小規模宅地等の特例を使って評価額を減額する事がポイントになります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家やマンションなどの不動産を得たときは法務局で名義変更の手続きをします。
提出する書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売るのが難しくなるのみならず、トラブルが起こるリスクも高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家や土地などの不動産を売る際は名古屋市天白区でもネットでできる一括査定のサービスならば便利です。
複数の業者から見積もりしてもらえるため高い金額で売却することが可能です。
売った時の諸経費や税金についても先に調査する事が大切になります。
名古屋市天白区の相続についての家族信託とは？
家族信託は名古屋市天白区でも近頃話題になっている財産管理になります。
これは信任し得る家族に財産管理を託し、そこから得られる利益を受益者で分配する制度になります。
家族信託は、主として高齢化社会において認知症リスクのために役に立てられています。
認知症の状態になると資産凍結などの心配があり得えますが、先に信託契約をしておけば回避できます。
名古屋市天白区の相続における遺留分は？
遺留分とは相続人が最低限の財産をもらう権利を保護する仕組みになります。
遺言で被相続人が自分の財産について好きなようにしていくことについては許されますが、遺留分はそれをある程度制約する目的で作られています。
法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を所有します。
具体的には、全財産の一定程度が遺留分になって、遺留分を受けられない遺言がある時は、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行えます。
遺留分の役割は被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外もあり、兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
これによって、名古屋市天白区でも遺留分に関する相続の衝突も発生しています。
名古屋市天白区の相続における遺言公正証書は
遺言公正証書というのは被相続人の考えを厳重に示すための書面です。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人が立ち会って成立します。
遺言書は、自ら記すといったこともできますが形式の不備や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書はその信用性の面で優れています。
遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分配を考えている際には、遺言公正証書を作成しておくと衝突を先に防止することが可能になります。
相続税申告においての税理士の役目と名古屋市天白区での費用相場は
相続税の申告は相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きはかなり面倒です。
とくに、不動産評価や非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が求められます。
例えば、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用する等、税務上の規定に従った的確な評価をしていきます。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例といった節税施策についての助言も税理士の職務です。
税理士は、申告の漏れや誤りを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために重要であると言えるでしょう。
名古屋市天白区での税理士の費用は遺産額などによって異なってきますが、一般的には次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いといえます。
