高岳の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、高岳でも複雑な手続きと知識が求められます。
家やマンションなどの不動産についての相続財産では、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用によって相続税負担を軽減できます。
また、家族信託や遺言公正証書を活用することで、揉め事を前もって防止しておくだけでなく、相続人の負担を軽減することが可能です。
高岳でも、遺産相続での相続税の申告は、大方の方にとっては縁のなかった手続きであるため、税理士等の専門家に頼む方が大部分になります。
高岳での遺産相続の手順とは？
遺産相続には、遺産分割と名義の変更と相続税申告などの多数の手続きを行っていきます。
よくある手順は次の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が亡くなったときに始まってきます。
高岳でも、最初にすべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで遡って法定相続人を特定します。
相続人が1人でない場合は全員により協議して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の把握
遺産相続の財産がどのようなものかを調べて、リストにします。
これらには現金、預貯金や家や土地などの不動産と株等の有価証券、保険金と借入金等が対象になります。
相続税の申告に関係してくるので、抜け落ちのないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、情報をもとに遺産分割を進めます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があって、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保存されるため偽造や紛失等といった危険がないです。
限定承認や相続放棄の選択
相続人は遺産相続を承認する単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択可能になります。
被相続人に多額の借金がある際は家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることで借金負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議をする
相続人全員によって協議を行って遺産分割のやり方を決定します。
協議の内容を「遺産分割協議書」にまとめて、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内となっています。
不動産についての高岳での相続のポイントとは
家やマンションや土地などの不動産は、高岳でもとくに扱いが複雑な財産になります。
家や土地などの不動産の相続の場合は次の点に気をつける必要があります。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、高岳でも路線価に固定資産税評価額、市場価格などのようないくつかの基準があります。
相続税の算出は、通常、路線価が用いられます。
不動産の評価額が高い時は相続税の負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額について減らすことがポイントになります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションなどの不動産を受領した時、法務局で名義変更の手続きを行います。
提出書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産の売却が難しくなるのみならず、問題が出てくるリスクも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションなどの不動産を売却する場合、高岳でもネットの一括査定サイトを利用するとラクです。
複数不動産会社から見積もりを受けられるため、高額で売却可能です。
売った時の税金や諸経費のことも先立って確認しておく事が大切です。
高岳の相続における遺言公正証書とは
遺言公正証書とは、被相続人の望みを法的に示していく書類になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人が立ち会って成立させることができます。
遺言書は、自分自身で記すことも可能ですが、形式の欠陥や偽造される心配もあるので、遺言公正証書は信頼性の面で優位になります。
とくに遺産分割の中身が法定相続分と違った分け方を求めたい場合には遺言公正証書にしておくとアクシデントを未然に防止することができます。
高岳の相続の家族信託とは
家族信託は高岳でも近年注目されている財産管理の手法になります。
これは、信任できる家族に財産管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者で分ける制度です。
家族信託は、高齢化社会において認知症リスクを避けるために活用されています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の心配もありますが、先に信託契約を結んでおけば回避可能になります。
高岳の相続での遺留分とは
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を得る権利を守るための制度です。
遺言によって被相続人が自分自身の財産を思う通りに与えることは許されますが、遺留分についてはその自由を制限する形で設定されました。
法定相続人の配偶者や子ども等がこの権利を所有しています。
具体的には相続の全財産についての一定割合が遺留分として確保され、遺留分を受け取れない遺言があった時には、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求をすることができます。
この仕組みの役割は被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分には例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分がありません。
そのため、高岳でも遺留分についての遺産相続の争いも発生しています。
相続税の申告での税理士の役目と高岳での費用相場とは？
相続税申告は相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税の申告手続きというのはものすごく難解です。
不動産価値の算出、非上場株式の算出や各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。
例えば、土地評価においては路線価方式や倍率方式を利用するなど、税務の規定に従った正確な評価を行います。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税施策のアドバイスも税理士の職務になります。
税理士の存在は、申告のミスや漏れを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必須であるのは明らかと言えます。
高岳での税理士の料金は、遺産の金額等によって変わってきます、次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は高いといえます。
