豊橋市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告には、豊橋市でも多くの手続きや知識が欠かせないです。
家やマンションや土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価額の確認と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて、相続税負担を抑えることができます。
また、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、対立を予め押さえておくとともに、相続人の負担を軽くできます。
豊橋市でも遺産相続での相続税申告というのは大部分の人には難解な手続きが必要であり、税理士等に任せる方が大部分です。
豊橋市での遺産相続の手順とは？
遺産相続については、遺産分割や名義の変更と相続税申告等というような多くの手続きを行います。
おもな流れは次の通りになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡した時に始まります。
豊橋市でも第一にすべきことは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べ上げて収集し、法定相続人を特定します。
相続人が複数のときは、全員により相談して遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の把握
遺産相続財産がどのようなものかを精査し、一覧化していきます。
現金と預貯金、家や土地などの不動産や株券等の有価証券と保険金と借入金などが含まれます。
相続税の申告に多大な影響するので漏れがないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている時は、意志をもとに遺産分割を行います。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管するため紛失や偽造などといったリスクがないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は、遺産相続に同意する単純承認のみでなく、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。
特に、被相続人に多くの借金が残されている場合は家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすれば借金を回避可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で協議を行って、遺産分割のやり方を決定します。
協議の決定について「遺産分割協議書」にして、全員が署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要です。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産を含む豊橋市での相続のポイントは？
家やマンションなどの不動産は豊橋市でも対応が煩雑な相続財産の一つになります。
家や土地などの不動産を相続するとき、下の点に気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を割りだす
家や土地などの不動産の評価額は豊橋市でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などの複数の目安があります。
相続税の算定では、一般的には路線価が利用されます。
不動産の評価額が上がると相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を使用して評価額を減らす事がポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家やマンションや土地などの不動産をもらった場合、法務局にて名義変更の手続きをします。
提出書類は下の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をせずにいると、不動産を売却することが難しくなる以外にも、トラブルが出てくる心配も高くなります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する際、豊橋市でもネットでできる一括査定サービスならばかんたんです。
複数の不動産業者から見積りを受けられるため、高い価格で売却することが可能になります。
売却時の諸経費や税金についても予め確認しておく事がポイントです。
豊橋市の相続においての家族信託とは？
家族信託とは豊橋市でも最近関心を集めている財産の管理方法になります。
これは信用し得る家族に財産管理を託し、それによる利益を受益者に分配する仕組みです。
家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクを避けるために役に立てられています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等の危険もあり得えますが、前もって信託契約を結べことで回避可能になります。
豊橋市の相続の遺留分とは？
遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらう権利を守るための制度になります。
遺言により故人が自分自身の財産を自由に分配することについては許されますが、遺留分はその自由をある程度制約していく形で設定されています。
法定相続人の配偶者、子ども等が権利があります。
具体的にはすべての財産についての一定分が遺留分となって、遺留分がもらえない遺言が存在する際には、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることができます。
遺留分の役目は、被相続人の意思を尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹には遺留分が存在しません。
このため、豊橋市でも遺留分についての遺産相続のいざこざも少なくないです。
豊橋市の相続においての遺言公正証書は？
遺言公正証書とは被相続人の意志を厳重に示す書面です。
これは、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立となります。
遺言書というのは自筆で書き残すということもできますが、形式の欠陥や偽造される危険もあり得るため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で勝ります。
遺産分割の方法が法定相続分と違う分割にしたい際には、遺言公正証書にしておくことでいざこざをあらかじめ防止することが可能です。
相続税の申告での税理士の必要性と豊橋市での費用相場は
相続税の申告は、相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはかなり面倒です。
とくに、不動産算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門知識が必要になります。
たとえば、不動産の評価では倍率方式や路線価方式を適用する等、税務上の規定に則った精密な評価をしていきます。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例というような節税方法についての助言についても税理士の職務になります。
税理士は申告の漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であると思われます。
豊橋市での税理士の報酬については遺産額などによって変わりますが、以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果はよいといえます。
