上小田井の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、上小田井でも面倒な手続きや知識が必須です。
家やマンションなどの不動産の遺産相続においては、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税の負担を減らすことが可能になります。
また、遺言公正証書や家族信託を利用して、アクシデントを未然に封じておくとともに、相続税の負担を軽くすることが可能です。
上小田井でも、遺産相続での相続税申告というのは、多くの方には難解な手続きであり、税理士などに任せる方が大半です。
上小田井での遺産相続の流れとは
遺産相続には、遺産分割、名義変更や相続税申告などのような多くの手続きをしていきます。
おもな流れは下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続は被相続人が死亡したときに開始されます。
上小田井でも、まずすべき事は役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて収集して、法定相続人を特定します。
相続人が複数の場合は全員にて話し合って遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続財産がどのようなものかを精査して、一覧化していきます。
これには預貯金と現金、家やマンションなどの不動産と株などの有価証券と保険金、借入金などが対象になってきます。
相続税に大きな影響するので、抜けのないよう気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が存在する場合は、その意向により遺産分割を行います。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3種類があるのですが、最も信用度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保持されるため偽造や紛失などのような危険がありません。
相続放棄や限定承認を選択する
相続人は相続を受け入れる単純承認の他に、相続放棄や限定承認を選べます。
特に、被相続人に高額の借金が残っている場合には、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることによって借金を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって協議して遺産分割のやり方を決めます。
相談の結果を「遺産分割協議書」に記して、全員が署名・押印します。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産についての上小田井での遺産相続のポイントとは？
家やマンションや土地などの不動産は上小田井でもとくに扱いが難しい相続財産の一つです。
家や土地などの不動産の相続のとき、次のようなことに注意してください。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額は上小田井でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などの複数の規準があります。
相続税の計算では、一般的には路線価が使われます。
不動産の評価額が高額であるときは相続税の負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額について少なくする事が重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続にて家やマンションや土地などの不動産をもらった場合は法務局において名義変更手続きをします。
提出する書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売ることが厳しくなるだけでなく、問題が起きるリスクも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続した家やマンションなどの不動産を売却する場合、上小田井でもネットの一括査定のサービスであれば手間がかかりません。
複数の会社から見積もりを受けられるので高い価格で売却できます。
売った際の諸経費や税金についても事前に確かめておくことが大切になります。
上小田井の相続の遺留分
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を守るための仕組みになります。
遺言により被相続人が自身の財産を思い通りに分配することについては許可されますが、遺留分はその自由を一定程度抑えていく目的で設定されました。
法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を持っています。
すべての財産についての一定割合が遺留分になって、遺留分を受けられない遺言が存在した場合は、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
遺留分の目的は、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分には例外もあり、兄弟姉妹は遺留分が認められません。
このため、上小田井でも遺留分についての遺産相続のトラブルも発生しています。
上小田井の相続においての家族信託
家族信託というのは上小田井でもここ数年注目されている財産管理です。
家族信託は信任し得る家族に財産管理委託して、その利益を受益者で分配する制度になります。
家族信託というのは、高齢化社会での認知症のリスクに備える目的で利用されています。
認知症になると銀行口座の凍結等の恐れもありますが、前もって信託契約をしておくことで回避可能です。
上小田井の相続についての遺言公正証書は
遺言公正証書というのは、被相続人の考えを厳正に表す書類になります。
これは公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立になります。
遺言書は自分で記述することもできますが形式の欠陥や偽造されるリスクもあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の点で選ばれます。
特に遺産分割の方法が法定相続分とは違った分配をしたいときには遺言公正証書を作っておくと対立を先に防止することが可能になります。
相続税申告での税理士の必要性と上小田井での費用相場とは？
相続税申告は相続開始から10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きというのはかなり複雑です。
特に、不動産価値の算出や非上場株式の算出、各種控除の適用など、専門知識が不可欠になります。
土地の評価においては倍率方式や路線価方式を使用する等、税務の規定によった精密な評価をしていきます。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税対策についての助言についても税理士の職務です。
税理士は申告漏れやミスを回避して、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために不可欠であるのは明らかと言えます。
上小田井での税理士費用は遺産総額などで異なってきますが、下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は良いといえます。
