星ヶ丘の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告には、星ヶ丘でも難解な手続きと知識が不可欠になります。
家やマンションなどの不動産の相続については、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって相続税負担を抑えられます。
加えて、遺言公正証書や家族信託を利用して、問題をあらかじめ押さえておくとともに、相続税の負担を軽くできます。
星ヶ丘でも遺産相続による相続税申告はたいていの人にとっては縁のなかった手続きなので、税理士等の専門家に任せる方が多いです。
星ヶ丘での遺産相続の手順は？
遺産相続については、遺産分割と名義変更や相続税申告などという多数の手続きが含まれます。
おもな段取りは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が亡くなった時にスタートします。
星ヶ丘でもまずすべき手続きは役所に死亡届を届けて、火葬許可証や死亡届受理証明書をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで精査して収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数いる時は、全員にて相談して遺産分割をします。
遺産の内容のリスト化
遺産相続の財産の対象を集めて、一覧にします。
この中には現金と預貯金や家やマンションなどの不動産、株等の有価証券、保険金と借入金などが対象となります。
相続税の申告に大きく関係するので見落としがないよう注意しなくてはなりません。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、その情報により遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があるのですが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保持されるため、紛失や偽造等といった心配がないです。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は、相続を引き受ける単純承認以外に、相続放棄と限定承認を選択できます。
被相続人に多くの借金が残されている場合には家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金の負担を避けることが可能です。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で協議を行って遺産の分割方法を取り決めます。
話し合いの結果について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産を含む星ヶ丘での相続のポイントとは
家や土地などの不動産は、星ヶ丘でも扱いにくい財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の時、次のようなことに注意してください。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額には星ヶ丘でも固定資産税評価額や路線価や市場価格などといった複数の目安があります。
相続税の計算では、一般的には路線価を利用します。
不動産の評価額が高い時は相続税負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくする事が大切になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続で家やマンションなどの不動産を取得したとき、法務局において名義変更の手続きをします。
提出するための書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却することが難しくなるだけでなく、トラブルが発生する危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションなどの不動産を売るときは星ヶ丘でもネットでできる一括査定サービスであればかんたんです。
複数ある不動産業者から見積もりを受けられるため、高値で売却可能になります。
売った際の諸経費や税金のこともさきに確かめることがポイントです。
星ヶ丘の相続においての家族信託は
家族信託というのは星ヶ丘でも近頃話題を集めている財産管理になります。
家族信託は、信頼できる家族に財産管理委託して、その利益を受益者に分配する制度です。
家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症のリスクに備える目的で役に立てられています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結などのリスクがありますが、予め信託契約を結んでおけば回避可能になります。
星ヶ丘の相続の遺言公正証書は？
遺言公正証書とは被相続人の意志を法的に有効な形で残していくための書類になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立します。
遺言書というのは自身で記すことも認められていますが形式の不具合や偽造のリスクもあるので、遺言公正証書はその信頼性の面で勝っています。
遺産分割の中身が法定相続分と異なる分配にしたい時には、遺言公正証書を残しておくことでアクシデントを未然に防ぐことが可能です。
星ヶ丘の相続についての遺留分とは
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を守る制度になります。
遺言により被相続人が自らの財産について思う通りに分け与えることについては認められますが、遺留分についてはそれらを一定程度制約していく形で設けられています。
法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を所有しています。
財産についての一定程度が遺留分になり、遺留分を受け取れない遺言がある際は、その部分をもらうために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
この仕組みの役割は被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分には例外もあって、兄弟姉妹は遺留分がありません。
そのため、星ヶ丘でも遺留分をめぐる相続のいざこざも発生しています。
相続税の申告においての税理士の必要性と星ヶ丘での費用相場とは
相続税の申告は、相続開始より10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きというのは非常に複雑です。
特に、不動産算出、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門知識が不可欠になります。
不動産評価においては倍率方式や路線価方式を用いるなど、税務の規定による正確な評価を行います。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例等の節税方法のアドバイスも税理士の役目です。
税理士は、申告漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために不可欠であるのは明らかと言えます。
星ヶ丘での税理士料金については、遺産の額などで違いますが、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。
