名古屋市名東区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告については、名古屋市名東区でも複雑な手続きや知識が要求されます。
家や土地などの不動産を含む相続財産においては、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用により、相続税負担を減らすことが可能になります。
家族信託や遺言公正証書を活用することによって、争いを前もって押さえておくのみならず、相続人の負担を軽くできます。
名古屋市名東区でも、遺産相続での相続税申告というのは大方の人にとって未知の手続きなので、税理士等に任せる人がほとんどの
名古屋市名東区での遺産相続の流れとは
遺産相続には遺産分割、名義の変更、相続税の申告等の多数の手続きを行っていきます。
主な手順は次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった時に始まります。
名古屋市名東区でも、最初にやるべきことは市町村区役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて集めて、法定相続人の特定を行います。
相続人がひとりでない場合は全員にて調整して遺産分割をします。
遺産の内容の一覧化
遺産相続の財産を洗い出して調べて、リスト可していきます。
これには現金、預貯金と家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券、保険金と借入金などが対象になってきます。
相続税申告に多大に影響するので漏れがないように気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が存在する際は、その情報をもとに遺産分割をします。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがありますが、一番安心なのが公正証書遺言です。
公証役場で保管するので、紛失や偽造などのようなリスクがありません。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は、相続に同意する単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。
被相続人に高額の借金がある時には、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金を避けることが可能です。
遺産分割協議をする
相続人が全員で相談して、遺産分割の方法を定めます。
話し合いの決定を遺産分割協議書にまとめて、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告をする必要があります。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産の名古屋市名東区での相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は名古屋市名東区でもとくに扱いが難しい財産の一つになります。
家や土地などの不動産を相続する際、以下のようなことに注意しましょう。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額には名古屋市名東区でも固定資産税評価額と路線価、市場価格などという複数の規準があります。
相続税の算定においては、一般的には路線価を使用します。
不動産の評価額が上がるときは相続税の負担も大きくなるため、小規模宅地等の特例を使用して評価額を減額していく事が大切になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家や土地などの不動産を取得した場合は法務局にて名義変更の手続きをします。
要求される書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産の売却が難しくなる他にも、問題が生ずる危険も高くなります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する時は名古屋市名東区でもネットでできる一括査定サイトを利用すればラクです。
複数ある不動産会社から見積りしてもらえるため、適正な価格で売却することができます。
売却時の税金や諸経費についても先立ってチェックしておく事が大切になります。
名古屋市名東区の相続における遺留分は？
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保護するための仕組みです。
遺言により被相続人が自身の財産について思うようにすることは許可されますが、遺留分はそれをある程度制約していくために設けられました。
法定相続人の配偶者と子どもなどが権利を持っています。
すべての財産についての一定割合が遺留分となって、それを受け取れない遺言が存在した際には、その部分をもらうために遺留分侵害額請求をすることが可能になります。
この制度の役目は、被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。
そのため、名古屋市名東区でも遺留分に関する遺産相続の揉め事も発生します。
名古屋市名東区の相続においての遺言公正証書とは
遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳格に残していく書面です。
これは、公証役場で公証人が作成し、証人二人のもとで成立できます。
遺言書は自筆で記すといったことも認められていますが形式の不備や偽造の危険もあるので、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。
特に遺産分割が法定相続分と違った分配を考えているときには遺言公正証書を作成しておくと対立を先に防止することができます。
名古屋市名東区の相続についての家族信託とは
家族信託とは、名古屋市名東区でもここ数年関心を持たれている財産管理の手法です。
家族信託は、信任できる家族に財産の管理委託して、そこから得られる利益を受益者に分ける制度です。
家族信託というのは、主に高齢化社会の認知症リスクに備えるために利用されています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等の心配があり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで避けることができます。
相続税の申告における税理士の役目と名古屋市名東区での費用相場は？
相続税の申告は相続開始より10か月以内にしなければなりませんが、相続税の手続きはとても面倒です。
特に、不動産評価、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門の知識が要求されます。
例えば、不動産評価では路線価方式や倍率方式を用いるなど、税務規定に沿った正しい評価をしていきます。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例などの相続税の節税策についての助言についても税理士の仕事になります。
税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必須であると思われます。
名古屋市名東区での税理士費用については、遺産の総額などで違いますが、一般的には次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。
