上前津の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告については、上前津でも面倒な手続きや知識が必須になります。
家やマンションなどの不動産を含む相続では、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用を通じて相続税負担を軽減できます。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使うことで、揉め事を未然に押さえておくのみならず、相続税の負担を抑えることが可能です。
上前津でも遺産相続による相続税申告は、大抵の人にとっては未知の手続きであり、税理士等に依頼する人がほとんどの
上前津での遺産相続の流れとは？
遺産相続には遺産分割、名義変更、相続税申告等のような多数の手続きがあります。
主な流れは以下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した時に始まってきます。
上前津でも最初に行うべき手続きは市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて収集し、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数人の場合は、全員により意見調整を行って遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続対象の財産を洗い出して精査し、リスト可していきます。
現金と預貯金や家や土地などの不動産、株などの有価証券と保険金、借入金などが含まれます。
相続税の申告に影響があるため、抜けもれのないよう注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書がある場合は、中身に基づいて遺産分割をしていきます。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、最も安心なのが公正証書遺言です。
公証役場で保持されるので紛失や偽造などのリスクがないです。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、相続を引き受ける単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。
特に、被相続人に少なくない借金が残されている場合は、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金を避けられます。
遺産分割協議をする
相続人全員によって相談を行って遺産の分割方法を定めます。
協議の決定を遺産分割協議書にまとめて、全員が署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要になります。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要です。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内になります。
不動産の上前津での遺産相続のポイントとは？
家やマンションや土地などの不動産は、上前津でも扱いが難しい相続財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産を相続する場合、次のポイントに注意しましょう。
不動産の評価額を算出する
家やマンションなどの不動産の評価額は、上前津でも固定資産税評価額、路線価や市場価格などのような複数の尺度があります。
相続税の計算には、一般的に路線価が用いられます。
不動産の評価額が高額である場合、相続税負担が増えるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額を少なくしていくことが重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続で家や土地などの不動産をもらったときは法務局において名義変更手続きをします。
必要となる書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売ることが困難になるのみでなく、問題が発生する恐れも高くなります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売る際は上前津でもネットの一括査定のサービスを使えば便利です。
複数ある業者から見積りしてもらえるため適正な価格で売却可能になります。
売却した際の諸経費や税金についても先立ってチェックしておく事が大切です。
上前津の相続による家族信託
家族信託とは、上前津でもここ数年注目を浴びている財産管理です。
これは信任し得る家族に財産の管理委託して、それによる利益を受益者に分ける仕組みになります。
家族信託というのは、高齢化社会の認知症リスクのために利用されています。
認知症になってしまうと資産凍結などのリスクもあり得えますが、前もって信託契約を結んでおけば避けられます。
上前津の相続においての遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは被相続人の考えを法的に残していく書面になります。
遺言公正証書は、公証役場にて公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立となります。
遺言書は、自身で書くといったことも認められていますが、形式の欠陥や偽造されるリスクがあるので、遺言公正証書は信用性の点で優れています。
特に遺産分割が法定相続分と違う分割を考えている場合には遺言公正証書を残しておくことで争いを未然に防止することが可能です。
上前津の相続による遺留分
遺留分というのは相続人が定められた最低限の財産を受け取れる権利を保障するための制度です。
遺言によって故人が自らの財産を思う通りに分配することは許されていますが、遺留分はそれを抑えていくために設定されました。
法定相続人である配偶者、子ども等がこうした権利があります。
具体的には遺産相続の財産の一定程度が遺留分になり、遺留分を侵害する遺言が存在する際は、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行えます。
この制度の目的は、被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を守る事にあります。
遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
そのため、上前津でも遺留分の相続のトラブルも少なくないです。
相続税申告における税理士の役目と上前津での費用相場は？
相続税の申告は相続の開始より10か月以内に行いますが、相続税の申告手続きはかなり複雑です。
とくに、不動産価値の算出や非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が要求されます。
例として、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いる等、税務の規定に則った正しい評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例のような相続税の節税方法の助言についても税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告漏れや誤りを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと言えるでしょう。
上前津での税理士の報酬は、遺産額などで違いますが、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を期待できるので、費用対効果はよいです。
