井原市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、井原市でも難解な手続きや専門知識が不可欠です。
家や土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用で相続税の負担を軽くすることが可能になります。
加えて、家族信託や遺言公正証書を利用することによって、対立を予め阻んでおくだけでなく、相続人の負担を抑えることができます。
井原市でも、遺産相続での相続税の申告は大抵の方にとっては縁のなかった手続きであり、税理士などに頼む人がほとんどの
井原市での遺産相続の段取り
遺産相続については、遺産分割、名義の変更や相続税申告などの多数の手続きをしていきます。
おもな流れは次のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が死亡した時に開始されます。
井原市でも最初にすべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで遡って収集し、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数人のときは、全員にて意見調整をして遺産分割を行っていきます。
遺産の内容のリスト化
遺産相続財産を洗い出して調査し、一覧化します。
これらには現金、預貯金、家や土地などの不動産と株などの有価証券や保険金と借入金などが対象となってきます。
相続税申告に大きく影響してくるため、見落としがないように気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書が残されているときは、内容により遺産分割を行います。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保存されるので、偽造や紛失などのリスクがないです。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は遺産相続を受ける単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択可能になります。
特に、被相続人に少なくない借金が残されている際には家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金負担を避けることが可能です。
遺産分割協議をする
相続人が全員で協議を行って遺産の分割方法を取り決めます。
相談の内容について遺産分割協議書に記して、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が要求されます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産の井原市での相続のポイント
家や土地などの不動産は、井原市でも特に扱いにくい財産の一つになります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した際、次のようなことに気をつける必要があります。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、井原市でも路線価、固定資産税評価額や市場価格等というような複数の目安があります。
相続税の計算においては、一般的には路線価を利用します。
不動産の評価額が上がってくる場合は相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例を適用して評価額について減額していく事がポイントです。
相続登記による不動産の名義変更
相続によって家や土地などの不動産を受領した時は法務局で名義変更手続きをします。
必要な書類は次のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売るのが困難になるのみでなく、問題が起こる心配も高くなります。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売却する場合は井原市でもネットの一括査定サイトを使うと手間がかかりません。
複数の不動産会社から査定してもらえるので、高額で売却することが可能です。
売った時の諸経費や税金についても事前に確かめておくことがポイントです。
井原市の相続による遺言公正証書とは
遺言公正証書は、被相続人の望みを厳格に示すための書面です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立します。
遺言書は自身で書くことも認められていますが形式の不具合や偽造の恐れがあるため、遺言公正証書は信用性の点で勝っています。
特に遺産分割の内容が法定相続分と違う分割にしたい場合には遺言公正証書にしておくと対立をあらかじめ防ぐことができます。
井原市の相続による家族信託とは
家族信託とは井原市でも近ごろ注目を浴びている財産管理の方法です。
これは、信用し得る家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託というのは、高齢化社会での認知症リスクに備えるために利用されています。
認知症になってしまうと資産凍結などの危険があり得えますが、事前に信託契約をしておくことで回避可能です。
井原市の相続による遺留分
遺留分は相続人が最低限の財産をもらえる権利を保護する仕組みになります。
遺言で故人が自らの財産を好きなように相続させることについては許可されますが、遺留分についてはそれらをある程度制約していくために設定されました。
法定相続人の配偶者や子ども等がこうした権利を持ちます。
具体的にはすべての財産の一定割合が遺留分になり、それが得られない遺言が存在する時には、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
この制度の目的は被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートする事にあります。
遺留分には例外もあり、例えば兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
このため、井原市でも遺留分関連の遺産相続の揉め事も珍しくないです。
相続税申告での税理士の役割と井原市での費用相場は？
相続税の申告は、相続開始より10か月以内にしますが、その手続きというのはかなり煩雑です。
特に、不動産評価や非上場株式の算出や各種控除の適用判断等、専門の知識が必要になります。
たとえば、不動産評価においては路線価方式や倍率方式を利用する等、税務規定に沿った精密な評価をしていきます。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税策についてのアドバイスについても税理士の仕事になります。
税理士は申告の漏れや誤りを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査を避けるために必要であると考えられます。
井原市での税理士の報酬は遺産の金額などにより変わってきます、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。
