金川の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、金川でも複雑な手続きと知識が欠かせません。
家やマンションなどの不動産についての相続財産においては、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用によって相続税負担を抑えることが可能です。
家族信託や遺言公正証書を活用することで、争いをあらかじめ押さえておくのみならず、相続人の負担を少なくすることが可能になります。
金川でも、遺産相続による相続税申告は、大抵の方にとって難解な手続きであるため、税理士等に依頼する方が多いです。
金川での遺産相続の手順は
遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税の申告等といった多くの手続きをしていきます。
一般的な流れは下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡した時に始まります。
金川でも、まず第一にすべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が複数いる場合は、全員にて調整して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続対象の財産がどのようなものかを吟味して、リスト可します。
これには現金、預貯金や家や土地などの不動産と株券などの有価証券や保険金、借入金などが対象になってきます。
相続税に大きな関わるため抜けのないように気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が残っている時は、その中身をベースに遺産分割をします。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、最も安心なのが公正証書遺言です。
公証役場にて保存されるため紛失や偽造などというようなリスクがありません。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は相続を引き受ける単純承認以外にも、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。
特に、被相続人に少なくない借金が残っているときは、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることにより借金を回避できます。
遺産分割協議をする
相続人全員により協議を行って遺産の分割方法を決めます。
相談の結果について遺産分割協議書に記載して、全員で署名と押印をします。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が必要です。
相続税の申告期限は相続開始から10か月以内になります。
不動産についての金川での相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は金川でも扱いが難しい相続財産の一つです。
家やマンションや土地などの不動産の相続のとき、以下のポイントに気をつけましょう。
不動産の評価額を調査する
家やマンションなどの不動産の評価額には、金川でも路線価、固定資産税評価額、市場価格などの複数の尺度があります。
相続税の算出では、一般的には路線価を用います。
不動産の評価額が高くなると相続税負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減額していく事が大事になります。
不動産の名義変更（相続登記）
相続にて家やマンションや土地などの不動産を得た場合は法務局にて名義変更の手続きを行います。
提出書類は下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売ることが厳しくなる以外にも、問題が出てくる危険も高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続した家や土地などの不動産を売却する時は金川でもネットの一括査定サービスを利用すれば手間がかかりません。
複数ある業者から査定がもらえるので高値で売却可能です。
売った際の税金や諸経費についても先立って調べておくことが大事になります。
金川の相続の遺留分は
遺留分は相続人が定められた最低限の財産を得る権利を守るための仕組みになります。
遺言により故人が自分自身の財産を思う通りに分け与えることは認められていますが、遺留分はその自由を一定程度制限する形で設定されています。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を所有します。
具体的には、相続の財産の一定分が遺留分として確保され、遺留分が得られない遺言があった時は、遺留分を受けるために遺留分侵害額請求をすることが可能です。
この仕組みの狙いは被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分については例外もあって、例えば兄弟姉妹には遺留分がないことになっています。
それによって、金川でも遺留分についての相続のトラブルも珍しくありません。
金川の相続での家族信託は
家族信託というのは、金川でも近年注目されている財産の管理方法です。
これは信頼できる家族に財産の管理を委ねて、それによる利益を受益者に分配する仕組みです。
家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクに備えるために役立っています。
認知症になってしまうと資産凍結等の恐れがありますが、未然に信託契約を結べことで回避可能になります。
金川の相続においての遺言公正証書は
遺言公正証書というのは、被相続人の意思を厳正に示すための書類です。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人二人によって立ち合いをして成立となります。
遺言書は、自ら記述するといったことも可能ですが、形式の欠陥や偽造のリスクがあり得るため、遺言公正証書は信用性の点で勝っています。
とくに遺産分割の方法が法定相続分と違う分け方を求めたいときには遺言公正証書を残しておくことで対立を事前に防ぐことができます。
相続税申告においての税理士の必要性と金川での費用相場とは？
相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしますが、相続税の申告手続きというのはかなり煩雑です。
不動産価値の評価、非上場株式の算出、各種控除の適用等、専門の知識が必要です。
例として、土地の評価では倍率方式や路線価方式を用いる等、税務規定に従った正しい評価を行います。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例などの節税対策のアドバイスも税理士の役目になります。
税理士の存在は、申告漏れやミスを防いで、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために欠かせないと言えます。
金川での税理士費用は遺産額などによって変わりますが、一般的には以下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は良いといえます。
