高梁市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告については、高梁市でも面倒な手続きと専門知識が必須になります。
家やマンションや土地などの不動産についての相続では、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税負担を抑えられます。
家族信託や遺言公正証書を使って、問題を予め防いでおくのみならず、相続税の負担を軽くすることが可能です。
高梁市でも、遺産相続での相続税の申告は大方の人にとって慣れない手続きなので、税理士等に頼む方が多くなっています。
高梁市での遺産相続の段取り
遺産相続については遺産分割、名義変更と相続税申告等というような多くの手続きが含まれます。
一般的な段取りは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続は被相続人が死亡した時点でスタートします。
高梁市でも最初に行うべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割をするために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までリサーチして収集し、法定相続人の特定を行います。
相続人が一人でない際は、全員にて意見調整を行って遺産分割をします。
遺産の内容のリスト化
遺産相続対象の財産をすべて探して、一覧化していきます。
これらには預貯金や現金と家や土地などの不動産と株等の有価証券と保険金、借入金等が対象となってきます。
相続税に大きな影響してくるため、抜けもれのないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書がある時は、文章により遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがありますが、最も安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保護されるので、紛失や偽造などの恐れがありません。
限定承認と相続放棄を選択する
相続人は遺産相続を承認する単純承認のほかに、相続放棄と限定承認を選択可能です。
特に、被相続人に多額の借金がある時には、家庭裁判所で相続放棄をすることで借金の負担を回避可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員により話し合って、遺産の分割方法を決めます。
話し合いの決定について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名・押印します。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税の申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産の高梁市での遺産相続のポイントとは
家や土地などの不動産は高梁市でも対応が煩雑な財産です。
家や土地などの不動産を相続する際には以下の点に注意しましょう。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額には高梁市でも固定資産税評価額や路線価、市場価格などといったいくつかの尺度があります。
相続税の計算においては、通常は路線価が利用されます。
不動産の評価額が上がってくる場合は相続税負担が多くなってくるため小規模宅地等の特例を適用して評価額を減らしていくことが大切です。
相続登記による不動産の名義変更
相続で家やマンションなどの不動産を得た場合は法務局にて名義変更手続きをします。
要求される書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却するのが厳しくなるのみならず、トラブルが出てくる危険もあります。
不動産を売却する場合
相続の家やマンションや土地などの不動産を売却するときは高梁市でもネットでできる一括査定サービスを利用すると手間がかかりません。
複数業者から見積りがもらえるため高額で売却できます。
売却した時の税金や諸経費についても先に確かめておくことが大切です。
高梁市の相続についての家族信託は？
家族信託というのは、高梁市でも近年話題を集めている財産管理の方法です。
これは信用できる家族に財産管理委任して、そこから得られる利益を受益者に分ける制度です。
家族信託というのは、主として高齢化社会の認知症リスクに備える目的で使われています。
認知症の状態になると資産凍結等のリスクもありますが、予め信託契約をしておくことで回避できます。
高梁市の相続の遺留分とは
遺留分は相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を保障するための仕組みです。
遺言により故人が自分自身の財産について思うようにすることは許可されますが、遺留分はその自由を一定程度制約するために設けられました。
法定相続人である配偶者、子どもなどが権利を所有しています。
具体的には財産の一定割合が遺留分になり、遺留分がもらえない遺言がある時には、その部分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
この仕組みの目的は被相続人の意思を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分については例外もあって、例えば兄弟姉妹は遺留分がありません。
これにより、高梁市でも遺留分の遺産相続の争いも発生します。
高梁市の相続についての遺言公正証書とは
遺言公正証書とは被相続人の希望を厳格に残していく書面です。
これは公証役場において公証人が作成し、証人2名の立ち会いのもとで成立します。
遺言書というのは、自身で書き残すといったことも認められていますが形式の不具合や偽造の心配があり得るので、遺言公正証書はその信用性の点で優れています。
特に遺産分割の方法が法定相続分と異なる分割を求めたいときには、遺言公正証書を残しておくことで対立を未然に防止することが可能です。
相続税申告においての税理士の役割と高梁市での費用相場は？
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の手続きは非常に複雑です。
とくに、不動産算出、非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が欠かせません。
たとえば、不動産の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務の規定に従った的確な評価を行っていきます。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例などの相続税の節税施策のアドバイスも税理士の仕事になります。
税理士は、申告のミスや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために必要であるのは明らかと言えます。
高梁市での税理士費用については、遺産の額等で変わってきます、一般的には次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は良いといえます。
