柏崎市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告については、柏崎市でも煩雑な手続きと専門知識が不可欠です。
家やマンションなどの不動産の相続財産においては、不動産の評価金額の調査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用で相続税負担を抑えることが可能になります。
さらに、家族信託や遺言公正証書を活用することで、問題を前もって押さえておくとともに、相続人の負担を減らすことが可能です。
柏崎市でも遺産相続による相続税申告というのは大方の人にとって難解な手続きが必要であり、税理士などに依頼する方がほとんどの
柏崎市での遺産相続の流れは？
遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税申告などというようなたくさんの手続きを行っていきます。
一般的な流れは以下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点で始まってきます。
柏崎市でも、まずやるべき事は市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで調べて収集し、法定相続人の特定を行います。
相続人が1人でない場合は、全員にて協議して遺産分割をします。
遺産の内容の調査
相続対象の財産をもれなく調査し、リスト可します。
現金、預貯金と家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券と保険金と借入金などが対象になります。
相続税の申告に多大に関わるため抜けのないよう気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、その内容をベースに遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類があって、最も信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管するので偽造や紛失などといったリスクがありません。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は遺産相続を引き受ける単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選択可能になります。
特に、被相続人に多額の借金が残されているときには、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金の負担を避けることができます。
遺産分割協議を行う
相続人全員により協議して遺産分割方法を決定します。
協議の決定について「遺産分割協議書」に記して、全員が署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が求められます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産についての柏崎市での遺産相続のポイント
家やマンションなどの不動産は柏崎市でも特に扱いが難しい財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産の相続の場合には以下の点に注意しましょう。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は柏崎市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等というようないくつかの基準があります。
相続税の計算には、一般的には路線価を利用します。
不動産の評価額が高くなってくる場合は相続税負担も大きくなるため、小規模宅地等の特例を使って評価額を減らす事が重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続にて家や土地などの不動産を受領したときは法務局において名義変更手続きを行います。
要求される書類は次の通りになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売るのが厳しくなるのみでなく、問題が出てくるリスクも高くなります。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却する場合、柏崎市でもネットでできる一括査定サイトを使うとかんたんです。
複数ある不動産業者から見積もりを受けられるので、高い価格で売却することが期待できます。
売った際の税金や諸経費についても先に確かめることがポイントになります。
柏崎市の相続による遺留分は？
遺留分は相続人が決められた最低限の財産をもらえる権利を保障するための仕組みです。
遺言により被相続人が自らの財産を自由に分けることについては認められていますが、遺留分はそれをある程度制限を与えるために設定されました。
法定相続人である配偶者と子ども等がこの権利を所有しています。
具体的には、すべての財産についての一定分が遺留分となり、それを受け取れない遺言があった際には、その部分を受けるために「遺留分侵害額請求」を行えます。
遺留分の役割は被相続人の望みを尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。
それによって、柏崎市でも遺留分についての相続の衝突も珍しくありません。
柏崎市の相続の遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の希望を法的に有効な形で表す書面になります。
これは公証役場で公証人が作り、第三者の証人2名のもとで成立します。
遺言書は自身で書くといったこともできますが形式の不具合や偽造される危険があるため、遺言公正証書はそうした信用性の点で優位になります。
とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは違った分け方を考えている際には遺言公正証書を作成しておくとアクシデントを前もって防げます。
柏崎市の相続の家族信託は
家族信託は柏崎市でもここ数年話題になっている財産の管理方法です。
家族信託は信用し得る家族に財産の管理を任せて、その利益を受益者で分ける制度になります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症のリスクのために使われています。
認知症を発症すると資産凍結などの危険がありますが、予め信託契約を結んでおけば回避可能になります。
相続税申告における税理士の役目と柏崎市での費用相場とは
相続税申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きはかなり複雑です。
とくに、不動産価値の評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用など、専門の知識が求められます。
不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務の規定に沿った正しい評価をします。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税策についてのアドバイスについても税理士の職務です。
税理士は、申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると言えます。
柏崎市での税理士の料金は、遺産額などによって違いますが、次のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。
