新潟市秋葉区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、新潟市秋葉区でも多くの手続きと専門知識が必須です。
家やマンションや土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価金額の精査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用により、相続税負担を少なくすることが可能になります。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使用することにより、対立を先に防いでおくのみならず、相続税の負担を軽減することが可能です。
新潟市秋葉区でも遺産相続と相続税の申告というのは大部分の方には慣れない手続きであるため、税理士などにまかせる人が大半になります。
新潟市秋葉区での遺産相続の流れ
遺産相続には、遺産分割や名義変更や相続税の申告等というたくさんの手続きがあります。
一般的な流れは次のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡した段階で開始されます。
新潟市秋葉区でもまず第一にやるべき手続きは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定します。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までたどって収集し、法定相続人の特定を行います。
相続人が1人でない場合は、全員で意見調整を行って遺産分割をしていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続財産の対象となるものを調査して、リスト可していきます。
これらには預貯金、現金と家や土地などの不動産、株券等の有価証券と保険金や借入金等が対象となってきます。
相続税の申告に大きく関係してくるため、見落としがないように気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する際は、その意向によって遺産分割を行います。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、最も安心なのが公正証書遺言です。
公証役場において保護されるため、偽造や紛失などのような恐れがありません。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は、遺産相続に同意する単純承認だけでなく、相続放棄と限定承認を選択可能になります。
とくに、被相続人に多額の借金があるときには、家庭裁判所にて相続放棄をすることにより借金の負担を回避することが可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員によって相談して、遺産分割の方法を決定します。
相談の内容を遺産分割協議書に記し、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告が求められます。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内となっています。
不動産の新潟市秋葉区での遺産相続のポイントとは
家や土地などの不動産は新潟市秋葉区でもとくに対応が難しい相続財産になります。
家やマンションなどの不動産を相続した場合、下の点に注意しましょう。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額は新潟市秋葉区でも路線価に固定資産税評価額や市場価格等といった複数の尺度があります。
相続税の割り出しは、通常、路線価が使われます。
不動産の評価額が高くなる場合は相続税負担も大きくなってくるので、小規模宅地等の特例をつかって評価額を減額する事が重要です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続にて家やマンションなどの不動産を得た時は法務局で名義変更手続きを行います。
必要書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却することが厳しくなる以外にも、問題が生ずる心配もあります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売る場合、新潟市秋葉区でもネットでできる一括査定のサービスを使えばカンタンです。
複数ある不動産会社から見積りを受けられるので高額で売れます。
売却した時の税金や諸経費についてもあらかじめ確認しておくことが大事です。
新潟市秋葉区の相続による遺留分は
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取る権利を守る制度になります。
遺言により故人が自分の財産を思い通りに相続させることについては許されていますが、遺留分についてはそれをある程度制限するために作られています。
法定相続人である配偶者、子ども等が権利を所有します。
具体的には、すべての財産の一定分が遺留分となって、遺留分が得られない遺言があった場合には、遺留分を受け取るために遺留分侵害額請求をすることが可能です。
遺留分の狙いは、被相続人の望みを認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分には例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
そのため、新潟市秋葉区でも遺留分に関する相続の対立も少なくありません。
新潟市秋葉区の相続の遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは被相続人の考えを厳重に残すための書面です。
これは、公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立します。
遺言書は、自ら記述するというようなことも認められていますが、形式欠陥や偽造の心配もあり得るため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれています。
特に遺産分割が法定相続分と異なる分割を考えている際には遺言公正証書にしておくとトラブルを前もって防ぐことが可能になります。
新潟市秋葉区の相続についての家族信託は？
家族信託というのは、新潟市秋葉区でも近頃関心を集めている財産管理になります。
家族信託は信用できる家族に財産管理を委ねて、そこからの利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託は、おもに高齢化社会での認知症のリスクに備えるために効果的です。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結等のリスクもありますが、先に信託契約をしておくことで回避可能です。
相続税申告においての税理士の必要性と新潟市秋葉区での費用相場とは？
相続税申告は相続開始から10か月以内に行いますが、相続税申告の手続きはとても難解になります。
特に、不動産評価、非上場株式の評価、各種控除の適用判断など、専門知識が欠かせません。
たとえば、土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を適用するなど、税務上の規定に従った的確な評価をしていきます。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例のような節税方法についてのアドバイスも税理士の役目です。
税理士の存在は、申告の誤りや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないのは明らかと言えます。
新潟市秋葉区での税理士報酬については遺産総額などにより異なってきますが、一般的には以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。
