紋別市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、紋別市でも複雑な手続きと知識が必要です。
家や土地などの不動産の遺産相続では、不動産の評価金額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の使用で相続税の負担を減らすことが可能になります。
さらに、遺言公正証書や家族信託を使うことによって、トラブルを事前に押さえておくだけでなく、相続人の負担を抑えられます。
紋別市でも遺産相続での相続税申告は、大半の方にとって未知の手続きなので、税理士などの専門家に任せる人が大半です。
紋別市での遺産相続の流れとは？
遺産相続については遺産分割と名義変更と相続税申告などのようなたくさんの手続きを行っていきます。
主な流れは下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡した時点で始まります。
紋別市でも、第一にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割を行うために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて法定相続人を特定します。
相続人がひとりでないときは全員で調整して遺産分割を行います。
遺産の内容の調査
遺産相続の財産をすべて探して、リスト可します。
現金と預貯金、家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券や保険金、借入金等が含まれます。
相続税申告に多大な影響してくるので見落としがないように注意してください。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、意志により遺産分割をします。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、もっとも安全性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保管されるので、紛失や偽造等というような心配がないです。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能です。
とくに、被相続人に少なくない借金が残っている際には、家庭裁判所で相続放棄をすることによって借金負担を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人全員により話し合い、遺産分割の方法を決めます。
協議の結果を「遺産分割協議書」に記載して、全員が署名・押印します。
遺産分割協議書は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須になります。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産を含む紋別市での遺産相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は紋別市でもとくに扱いが難しい相続財産になります。
家やマンションなどの不動産の相続の際には次の点に注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、紋別市でも固定資産税評価額と路線価や市場価格等のようないくつかの基準が存在します。
相続税の計算では、通常は路線価が使われます。
不動産の評価額が高くなる時は相続税の負担が多くなってくるため、小規模宅地等の特例を活用して評価額を減額していく事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家や土地などの不動産を受領したときは法務局にて名義変更手続きを行います。
必要書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売るのが困難になる以外にも、問題が生じるリスクも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続した家や土地などの不動産を売る場合は紋別市でもネットでできる一括査定サイトならばラクです。
複数不動産会社から見積りがもらえるため高い金額で売ることが可能です。
売却した際の税金や諸経費についてもあらかじめチェックしておくことが大事になります。
紋別市の相続についての家族信託は？
家族信託というのは、紋別市でも近年関心を持たれている財産管理です。
家族信託は、信任し得る家族に財産の管理を委ねて、そこから得られる利益を受益者で分配する制度です。
家族信託というのは、高齢化社会において認知症のリスクのために利用されています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結等の危険もありますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避できます。
紋別市の相続においての遺言公正証書は
遺言公正証書は、被相続人の意思を厳正に示していくための書類です。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名のもとで成立になります。
遺言書は、自ら執筆するといったことも可能ですが、形式不備や偽造のリスクもあるので、遺言公正証書は信頼性の面で勝ります。
とりわけ遺産分割の方法が法定相続分と違った分配にしたい際には遺言公正証書を残しておくと衝突をあらかじめ防ぐことが可能になります。
紋別市の相続における遺留分は
遺留分とは相続人が最低限の財産をもらえる権利を守るための制度になります。
遺言により被相続人が自分自身の財産について好きなように与えることは許されていますが、遺留分についてはそれらをある程度制限するために作られました。
法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利を所有します。
遺産相続の全財産についての一定程度が遺留分となり、それを侵害する遺言が存在した時には、遺留分をもらうために遺留分侵害額請求を行うことができます。
この仕組みの役目は被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分については例外も存在していて、兄弟姉妹は遺留分がないことになっています。
それによって、紋別市でも遺留分をめぐる遺産相続のトラブルも少なくないです。
相続税申告における税理士の役目と紋別市での費用相場とは？
相続税申告は、相続開始より10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きはものすごく難解になります。
不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門の知識が不可欠になります。
不動産の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用する等、税務上の規定による正確な評価を行います。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例等の相続税の節税施策のアドバイスも税理士の仕事になります。
税理士の存在は、申告の誤りや漏れを防いで、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために不可欠であると言えます。
紋別市での税理士の料金については遺産の金額等により異なってきますが、以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は良いです。
