桑名市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、桑名市でも面倒な手続きや専門知識が必要です。
家やマンションや土地などの不動産についての遺産相続においては、不動産の評価額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用にて相続税負担を軽減することが可能になります。
また、遺言公正証書や家族信託を使用することによって、衝突を前もって阻んでおくと同時に、相続税の負担を抑えることができます。
桑名市でも、遺産相続と相続税の申告は、大抵の人にとってよくわからない手続きなので、税理士等に任せる人が多くなっています。
桑名市での遺産相続の流れとは
遺産相続については、遺産分割や名義変更や相続税申告等というようなたくさんの手続きが含まれます。
おもな流れは次の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した時にスタートします。
桑名市でも第一にやるべき事は役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書と火葬許可証を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が複数人の場合は全員によって話し合って遺産分割をします。
遺産内容の調査
相続の財産がどのようなものかを集めて、リスト可していきます。
これには預貯金や現金や家やマンションなどの不動産、株券などの有価証券や保険金と借入金等が対象になります。
相続税に関係してくるので漏れがないように気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書がある時は、意志を基に遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、一番安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場で保管されるため、紛失や偽造等のリスクがないです。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は遺産相続に同意する単純承認だけでなく、相続放棄や限定承認を選択できます。
特に、被相続人に多額の借金が残っているときには、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金の負担を回避可能です。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で話し合い、遺産分割のやり方を決定します。
協議の内容について「遺産分割協議書」に記載し、全員が署名と押印をします。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額(3,000万円+法定相続人×600万円)を超える場合は相続税申告が求められます。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産の桑名市での遺産相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は桑名市でもとくに対応が煩雑な財産の一つです。
家やマンションなどの不動産を相続するときには次の点に気をつける必要があります。
不動産の評価額を確認する
家や土地などの不動産の評価額には桑名市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等といった複数の目安があります。
相続税の算定には、普通は路線価が使われます。
不動産の評価額が高額になるときは相続税の負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額を減らしていくことが重要になります。
不動産の名義変更(相続登記)
遺産相続によって家や土地などの不動産を受け取った時は法務局にて名義変更手続きをします。
提出するための書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却することが困難になるのみでなく、トラブルが起きる恐れも高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家や土地などの不動産を売却するとき、桑名市でもネットでできる一括査定サービスを使うとかんたんです。
複数の不動産会社から査定がもらえるため、高額で売ることができます。
売った時の税金や諸経費についても先立ってチェックしておく事が重要です。
桑名市の相続における遺言公正証書とは
遺言公正証書というのは、被相続人の意志を厳重に残すための書面です。
遺言公正証書は、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立します。
遺言書は自ら書き残すということもできますが形式不備や偽造の危険もあり得るので、遺言公正証書はそういった信頼性の点で選ばれます。
特に遺産分割の内容が法定相続分と違う分割を求める際には、遺言公正証書にしておくことで対立を予め防ぐことができます。
桑名市の相続についての遺留分とは?
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保護する仕組みです。
遺言によって故人が自分の財産について思うようにしていくことについては許されますが、遺留分はそれを一定程度抑えていく目的で設けられました。
法定相続人の配偶者と子どもなどがこの権利を所有しています。
具体的にはすべての財産についての一定割合が遺留分とされて、遺留分を受け取れない遺言があったときは、遺留分を受けるために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
この仕組みの目的は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることにあります。
遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹については遺留分が認められていません。
これによって、桑名市でも遺留分関連の相続のいざこざも少なくありません。
桑名市の相続についての家族信託は
家族信託とは桑名市でも近頃注目を浴びている財産管理の方法です。
家族信託は信任し得る家族に財産管理を任せて、それによる利益を受益者で分配する制度になります。
家族信託というのは、高齢化社会においての認知症リスクを避けるために活用されています。
認知症になってしまうと資産凍結等の心配もあり得えますが、事前に信託契約を結べことで回避可能です。
相続税の申告での税理士の役目と桑名市での費用相場は
相続税の申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きというのは非常に難解になります。
とくに、不動産評価、非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門知識が不可欠になります。
不動産の評価では倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務上の規定に従った的確な評価をしていきます。
配偶者控除、生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税対策のアドバイスについても税理士の仕事です。
税理士の存在は申告の誤りや漏れを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと言えます。
桑名市での税理士の費用は、遺産の総額等で違ってきますが、一般的には以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満:20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円:30万から50万円
- 遺産総額1億円以上:50万円以上
料金以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果は高いといえます。