三豊市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告には、三豊市でも複雑な手続きと専門知識が要求されます。
家やマンションなどの不動産についての遺産相続については、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて相続税の負担を抑えることが可能です。
加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、アクシデントを先に阻んでおくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能です。
三豊市でも遺産相続での相続税の申告は、大部分の方にとって難しい手続きであり、税理士等の専門家に任せる人が大部分になります。
三豊市での遺産相続の手順とは？
遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税の申告等といったたくさんの手続きがあります。
よくある流れは下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が死亡した時点で開始します。
三豊市でも第一にやるべき事は市町村区役所に死亡届を出して、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために、相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定させます。
相続人が複数いる場合は全員にて話し合って遺産分割を行います。
遺産の内容の調査
遺産相続財産をすべて探して、一覧にします。
これには現金、預貯金と家やマンションや土地などの不動産と株などの有価証券や保険金、借入金などが対象になります。
相続税申告に多大に影響があるため抜けもれのないように注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、意志をベースに遺産分割を行います。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがありますが、最も安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場で保護されるので紛失や偽造等の恐れがないです。
限定承認と相続放棄を選ぶ
相続人は、相続を受け入れる単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。
被相続人に多くの借金が残されているときには、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金の負担を回避できます。
遺産分割協議をする
相続人が全員で協議して遺産分割のやり方を決めます。
協議の結果について遺産分割協議書に記して、全員が署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産の三豊市での遺産相続のポイントは？
家や土地などの不動産は、三豊市でもとくに扱いが難しい財産です。
家やマンションなどの不動産を相続する時、次の点に気をつけてください。
不動産の評価額を調査する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は、三豊市でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等の複数の規準が存在します。
相続税の算定においては、一般的には路線価が使用されます。
不動産の評価額が上がる場合は相続税負担が増えてくるため、小規模宅地等の特例を適用して評価額を減額することがポイントになります。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家やマンションなどの不動産を取得したとき、法務局において名義変更手続きをします。
必要な書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売ることが困難になるのみならず、トラブルが発生するリスクも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続した家やマンションなどの不動産を売却するとき、三豊市でもネットの一括査定サイトを使えば便利です。
複数の業者から査定してもらえるため、適正な価格で売却可能です。
売った時の税金や諸経費についても予め確かめておく事がポイントです。
三豊市の相続においての遺言公正証書は
遺言公正証書というのは、被相続人の希望を法的に残す書面です。
これは公証役場にて公証人が作り、証人二人によって立ち合いをして成立します。
遺言書というのは、自分で記すというようなことも可能ですが形式不具合や偽造されるリスクがあるため、遺言公正証書はそういった信頼性の面で選ばれます。
特に遺産分割の中身が法定相続分とは異なる分配をしたい際には、遺言公正証書を作成しておくことで衝突を予め防ぐことが可能です。
三豊市の相続の家族信託は？
家族信託は三豊市でも近ごろ注目されている財産管理の方法です。
家族信託は、信任できる家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託は、高齢化社会において認知症リスクを避けるために役立っています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等のリスクもあり得えますが、予め信託契約をしておけば回避可能になります。
三豊市の相続での遺留分とは？
遺留分は相続人が定められた最低限の財産をもらえる権利を守る制度になります。
遺言で故人が自らの財産を好きなように分配することについては許されていますが、遺留分についてはそれらを制限するために設けられました。
法定相続人である配偶者、子どもなどが権利を持っています。
具体的には、全財産についての一定程度が遺留分とされて、それがもらえない遺言がある時は、遺留分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。
この仕組みの役目は被相続人の意思を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分については例外もあって、兄弟姉妹は遺留分がありません。
これにより、三豊市でも遺留分の相続の衝突も発生します。
相続税申告での税理士の必要性と三豊市での費用相場は
相続税の申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きというのはものすごく難解になります。
とくに、不動産価値の算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用等、専門の知識が不可欠になります。
たとえば、土地評価では路線価方式や倍率方式を使用するなど、税務の規定によった正しい評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の節税対策の助言についても税理士の職務になります。
税理士の存在は申告の漏れや誤りを回避して、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると言えるでしょう。
三豊市での税理士費用は、遺産額などにより違ってきますが、下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税の効果を見込めるため、費用対効果はよいといえます。
