薩摩川内市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、薩摩川内市でも複雑な手続きや知識が欠かせません。
家やマンションや土地などの不動産の遺産相続においては、不動産の評価金額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用によって、相続税の負担を少なくすることが可能です。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使うことにより、問題を事前に防いでおくのみならず、相続税の負担を軽くできます。
薩摩川内市でも、遺産相続と相続税の申告というのは、大方の方には縁のなかった手続きであり、税理士などの専門家に依頼する人が大部分になります。
薩摩川内市での遺産相続の手順は
遺産相続には遺産分割、名義変更、相続税申告などの多数の手続きがあります。
一般的な流れは以下の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が亡くなった時に開始されます。
薩摩川内市でもまずやるべき手続きは役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することになります。
相続人の確定
遺産分割を始めるために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡まですべて集めて、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数人の場合は、全員で意見調整を行って遺産分割を行います。
遺産の内容の調査
相続対象の財産の対象を調査して、リストにします。
これには預貯金や現金と家や土地などの不動産、株券などの有価証券、保険金と借入金等が対象になります。
相続税に大きく影響してくるため抜け落ちのないように注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っている場合は、その中身により遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあるのですが、もっとも信用度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保管するため偽造や紛失等というような危険がありません。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は、相続に同意する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選べます。
被相続人に少なくない借金が残っているときは、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすることで借金負担を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員で話し合って遺産分割方法を決定します。
相談の結果を遺産分割協議書に記し、全員が署名・押印します。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須です。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産を含む薩摩川内市での相続のポイントとは？
家やマンションなどの不動産は、薩摩川内市でも対応が難しい相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の時、以下のポイントに気をつける必要があります。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額には、薩摩川内市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格などの複数の尺度があります。
相続税の算出では、通常は路線価を用います。
不動産の評価額が高額になってくる場合は相続税負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を利用して評価額について減額していく事がポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
相続により家や土地などの不動産を受け取ったときは法務局にて名義変更の手続きを行います。
提出する書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売るのが難しくなる以外にも、問題が起きるリスクも高くなります。
不動産を売る場合
相続した家や土地などの不動産を売却する時は薩摩川内市でもネットの一括査定サービスを使うと便利です。
複数ある不動産業者から見積もりしてもらえるため適正な金額で売却することが可能です。
売った時の諸経費や税金についてもあらかじめ確かめることが大切です。
薩摩川内市の相続の遺留分
遺留分は相続人が最低限の財産をもらう権利を保障する仕組みです。
遺言によって被相続人が自身の財産について思う通りに分配することは許されていますが、遺留分についてはその自由をある程度制約していく形で設けられました。
法定相続人の配偶者、子どもなどがこの権利を所有しています。
具体的には、相続の財産についての一定分が遺留分になって、遺留分をもらうことができない遺言が存在したときは、その部分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」をすることが可能です。
遺留分の狙いは被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活を守ることです。
遺留分には例外もあり、兄弟姉妹については遺留分が認められません。
それによって、薩摩川内市でも遺留分に関する相続のトラブルも少なくないです。
薩摩川内市の相続における遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは、被相続人の望みを法的に有効な形で表す書面になります。
これは、公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人のもとで成立させていきます。
遺言書というのは、自分で記述するということも可能ですが形式の不備や偽造の恐れもあるので、遺言公正証書はそういった信頼性の面で優位になります。
特に遺産分割の方法が法定相続分と違う分割をしたい時には遺言公正証書を作っておくとトラブルを先に防止できます。
薩摩川内市の相続の家族信託とは？
家族信託というのは薩摩川内市でも近頃注目を浴びている財産管理の方法になります。
これは信頼し得る家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者に分配する制度になります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクを回避するために役に立てられています。
認知症になってしまうと資産凍結等の心配もあり得えますが、事前に信託契約をしておけば回避可能になります。
相続税申告における税理士の必要性と薩摩川内市での費用相場は？
相続税の申告は相続の開始から10か月以内にしなければなりませんが、その手続きはとても煩雑になります。
とくに、不動産算出や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門知識が欠かせません。
例えば、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を使う等、税務の規定に従った正確な評価をします。
生前贈与、配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税施策についてのアドバイスについても税理士の職務です。
税理士は、申告漏れや誤りを防ぎ、税務署からの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと考えられます。
薩摩川内市での税理士料金は、遺産金額等で変わりますが、一般的には下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は良いといえます。
