上水内郡信濃町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税申告は、上水内郡信濃町でも複雑な手続きや知識が欠かせません。
家やマンションや土地などの不動産についての相続財産については、不動産の評価金額の調査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用で、相続税負担を減らせます。
加えて、家族信託や遺言公正証書を活用することにより、トラブルを未然に封じておくのみならず、相続税の負担を抑えられます。
上水内郡信濃町でも遺産相続と相続税の申告というのはほとんどの人にとって難しい手続きであるので、税理士等にまかせる方が多くなっています。
上水内郡信濃町での遺産相続の手順とは
遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税申告などのようなたくさんの手続きが含まれます。
一般的な段取りは以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
相続というのは被相続人が亡くなった時に開始します。
上水内郡信濃町でもまず行うべきことは役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定していきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡までリサーチして収集し、法定相続人を特定します。
相続人が複数人の場合は、全員で調整して遺産分割を行っていきます。
遺産内容のリスト化
相続の財産を洗い出して調査し、一覧化していきます。
これらには預貯金と現金、家やマンションや土地などの不動産や株券等の有価証券、保険金と借入金等が対象となります。
相続税に大きな影響するため抜けのないよう気をつけましょう。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、その内容によって遺産分割をします。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあって、一番安心なのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保管されるため偽造や紛失などのリスクがありません。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は相続に同意する単純承認以外に、限定承認と相続放棄を選択可能です。
被相続人に高額の借金が残されているときには、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすれば借金を避けることができます。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって協議して遺産の分割方法を取り決めます。
協議の内容について「遺産分割協議書」に記し、全員で署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必須です。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税申告が求められます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内です。
不動産の上水内郡信濃町での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は上水内郡信濃町でも扱いが複雑な財産になります。
家や土地などの不動産の相続のとき、次のようなことに気をつけるようにしましょう。
不動産の評価額を調査する
家やマンションなどの不動産の評価額は、上水内郡信濃町でも路線価、固定資産税評価額や市場価格などという複数の目安が存在します。
相続税の割り出しにおいては、一般的には路線価が使用されます。
不動産の評価額が高額になると相続税負担も大きくなってくるので小規模宅地等の特例をつかって評価額を減額していく事が大切になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続によって家やマンションや土地などの不動産を取得したとき、法務局で名義変更手続きを行います。
提出する書類は次のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなるのみならず、トラブルが生じるリスクもあります。
不動産を売る場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する際、上水内郡信濃町でもネットでできる一括査定のサイトを使うと便利です。
複数ある不動産屋から査定してもらえるので、高い価格で売却可能です。
売却した時の税金や諸経費のことも先に調べる事がポイントです。
上水内郡信濃町の相続についての遺留分とは？
遺留分というのは相続人が最低限の財産をもらう権利を保護する仕組みになります。
遺言によって被相続人が自分自身の財産を思うように相続させることについては認められていますが、遺留分はそれらを制限を与える目的で設けられました。
法定相続人である配偶者や子どもなどがこの権利を所有します。
すべての財産についての一定分が遺留分となり、遺留分を受け取れない遺言が存在した場合には、その部分を受け取るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
この制度の目的は、被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分については例外もあり、たとえば兄弟姉妹には遺留分が認められません。
このため、上水内郡信濃町でも遺留分に関する相続のトラブルも少なくありません。
上水内郡信濃町の相続における家族信託とは？
家族信託は上水内郡信濃町でも最近注目されている財産の管理方法になります。
家族信託は信用し得る家族に財産管理を託し、その利益を受益者で分ける仕組みです。
家族信託というのは、高齢化社会での認知症のリスクに備えるために活用されています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結などの危険もあり得えますが、未然に信託契約を結べことで避けられます。
上水内郡信濃町の相続における遺言公正証書とは？
遺言公正証書は、被相続人の望みを厳正に示す書類になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立させていきます。
遺言書は自ら書き残すというようなこともできますが、形式欠陥や偽造の恐れがあり得るため、遺言公正証書はそうした信頼性の点で選ばれています。
特に遺産分割のやり方が法定相続分とは異なる分け方を求めるときには、遺言公正証書を残しておくことでトラブルを前もって防止することが可能です。
相続税申告における税理士の必要性と上水内郡信濃町での費用相場とは
相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きはかなり煩雑になります。
特に、不動産算出、非上場株式の価値の算出、各種控除の適用など、専門の知識が求められる場面が多々あります。
例えば、土地評価では倍率方式や路線価方式を利用する等、税務の規定によった正確な評価をします。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例などの相続税の節税策についての助言についても税理士の職務になります。
税理士の存在は、申告の漏れやミスを回避して、税務署からの指摘や税務調査を避けるために重要であると言えるでしょう。
上水内郡信濃町での税理士の報酬は、遺産総額等によって変わってきます、一般的には下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を見通せるため、費用対効果は高いといえます。
