千曲市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税申告については、千曲市でも複雑な手続きや知識が必須です。
家や土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価額の確認と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税負担を軽減できます。
また、家族信託や遺言公正証書を利用して、トラブルを未然に押さえておくだけでなく、相続人の負担を減らせます。
千曲市でも遺産相続と相続税申告というのは、たいていの方にとっては難しい手続きであり、税理士等に依頼する人が多いです。
千曲市での遺産相続の段取りは？
遺産相続については遺産分割、名義の変更や相続税の申告などの多くの手続きを行います。
よくある段取りは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で開始します。
千曲市でも、最初にやるべき手続きは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を受け取ることになります。
相続人の確定
遺産分割をするために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして法定相続人を特定させます。
相続人がひとりでない時は全員によって意見調整を行って遺産分割を行っていきます。
遺産内容の一覧化
相続財産を洗い出して調べて、リストにします。
これらには現金と預貯金と家やマンションや土地などの不動産と株券等の有価証券や保険金と借入金などが対象になります。
相続税申告に多大な関係してくるので抜け落ちのないように気をつける必要があります。
遺言書の確認
遺言書がある場合は、その意志に基づいて遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言がありますが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保持されるので、紛失や偽造等のような心配がありません。
相続放棄や限定承認を選ぶ
相続人は遺産相続に同意する単純承認の他に、相続放棄と限定承認を選択可能になります。
特に、被相続人に多額の借金がある場合は、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることにより借金負担を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人全員により協議して、遺産分割のやり方を定めます。
協議の結果について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続開始から10か月以内です。
不動産の千曲市での遺産相続のポイントは
家や土地などの不動産は、千曲市でもとくに扱いが難しい相続財産になります。
家やマンションなどの不動産を相続する時は次のようなことに気をつけてください。
不動産の評価額を算出する
家や土地などの不動産の評価額は千曲市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などという複数の規準が存在します。
相続税の算定においては、一般的には路線価を利用します。
不動産の評価額が高額である時、相続税負担が増えるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を少なくしていくことが重要です。
相続登記による不動産の名義変更
相続にて家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局において名義変更手続きをします。
必要となる書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売るのが厳しくなるのみでなく、トラブルが起こるリスクもあります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションや土地などの不動産を売却する際、千曲市でもネットの一括査定サイトを利用するとかんたんです。
複数ある不動産屋から見積もりがもらえるため高い価格で売ることが可能です。
売却した際の諸経費や税金のことも先に確認することが大事です。
千曲市の相続の遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは被相続人の望みを厳正に残す書面になります。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作り、証人二人が立ち会って成立させることができます。
遺言書というのは、自筆で書くといったことも可能になりますが形式の不備や偽造される危険があるので、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。
遺産分割の内容が法定相続分とは違う分割を考えている際には、遺言公正証書を残しておくと争いを予め防ぐことが可能になります。
千曲市の相続についての家族信託は
家族信託というのは、千曲市でも最近話題になっている財産管理の方法になります。
これは信頼し得る家族に財産管理委託して、その利益を受益者に分ける制度です。
家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクを避けるために使われています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結などの心配がありますが、先に信託契約をしておけば回避可能になります。
千曲市の相続の遺留分とは
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を得る権利を保障する制度です。
遺言によって故人が自分の財産について思う通りに与えることについては許されますが、遺留分はその自由を制約するために設定されています。
法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を持っています。
具体的には相続の全財産についての一定程度が遺留分とされて、遺留分を受け取ることができない遺言があるときは、遺留分を受領するために遺留分侵害額請求をできます。
この仕組みの目的は被相続人の意志を認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分には例外もあり、例として兄弟姉妹には遺留分が認められません。
それによって、千曲市でも遺留分に関する遺産相続の揉め事も発生しています。
相続税の申告においての税理士の役割と千曲市での費用相場は
相続税申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、その手続きというのは非常に難解になります。
不動産算出や非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門の知識が求められます。
土地評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を利用する等、税務規定による正しい評価をします。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例のような節税施策についての助言についても税理士の職務です。
税理士は申告の誤りや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために欠かせないと思われます。
千曲市での税理士の報酬は、遺産額等によって違いますが、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
費用以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果は良いといえます。
