上田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告には、上田市でも面倒な手続きや専門知識が必要です。
家や土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価金額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用によって、相続税負担を軽減することが可能になります。
遺言公正証書や家族信託を活用して、いざこざを未然に封じておくとともに、相続人の負担を抑えることができます。
上田市でも、遺産相続による相続税の申告というのは、大抵の人にとっては難しい手続きであるので、税理士等にまかせる方が大半になります。
上田市での遺産相続の段取りは
遺産相続については、遺産分割、名義変更や相続税の申告等といった多数の手続きをしていきます。
主な流れは以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続は被相続人が亡くなった時点で開始します。
上田市でもまず行うべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書と火葬許可証を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡までリサーチして収集し、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人が一人でない際は全員にて調整して遺産分割を行います。
遺産内容の一覧化
遺産相続対象の財産をもれなく調査し、一覧化していきます。
現金と預貯金や家やマンションなどの不動産と株券等の有価証券と保険金、借入金等が対象になります。
相続税に多大に影響してくるので、漏れがないように注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書が残されている場合は、中身を基本に遺産分割を進めていきます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言があって、一番信用度が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管されるため、偽造や紛失等の危険がありません。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は、遺産相続を受ける単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。
特に、被相続人に多額の借金が残っているときには家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることによって借金負担を避けることが可能になります。
遺産分割協議を行う
相続人全員によって相談を行って、遺産分割の方法を取り決めます。
相談の内容を遺産分割協議書に記し、全員で署名と押印をします。
この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必要です。
相続税の申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が必要になります。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産についての上田市での遺産相続のポイントは
家や土地などの不動産は、上田市でも特に対応が煩雑な相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産を相続した場合には次のようなことに気をつけてください。
不動産の評価額を算出する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は上田市でも路線価や固定資産税評価額、市場価格等のいくつかの目安があります。
相続税の割り出しは、普通は路線価を使います。
不動産の評価額が高くなるときは相続税の負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例を活用して評価額について少なくすることが大切になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続にて家や土地などの不動産を取得したときは法務局において名義変更手続きをします。
必要となる書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産の売却が厳しくなるのみならず、トラブルが生じる心配もあります。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売るとき、上田市でもネットでできる一括査定のサービスを利用すればカンタンです。
複数ある不動産会社から見積りがもらえるため、高い価格で売却可能です。
売却した時の税金や諸経費についても先に調べる事が大事です。
上田市の相続での遺言公正証書は？
遺言公正証書というのは、被相続人の望みを厳重に示すための書類です。
遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いをして成立します。
遺言書は、自筆で書くといったことも認められていますが形式の欠陥や偽造される恐れもあるので、遺言公正証書はそうした信頼性の面で選ばれます。
とくに遺産分割の内容が法定相続分とは違った分け方を求めたい時には、遺言公正証書にしておくとアクシデントを先に防げます。
上田市の相続の遺留分とは？
遺留分は相続人が最低限の財産をもらえる権利を守るための制度になります。
遺言により故人が自分の財産を好きなように分け与えることは許可されていますが、遺留分についてはそれをある程度制限を与える目的で設けられています。
法定相続人である配偶者と子どもなどがこうした権利を所有します。
具体的には、遺産相続の財産の一定分が遺留分とされて、遺留分を受け取れない遺言が存在する場合は、遺留分を取り戻すために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。
遺留分の目的は、被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹には遺留分がありません。
それによって、上田市でも遺留分に関する相続の衝突も発生します。
上田市の相続においての家族信託は？
家族信託というのは上田市でも近頃注目されている財産の管理方法になります。
これは、信用し得る家族に財産の管理を任せて、そこからの利益を受益者に分ける制度です。
家族信託は、おもに高齢化社会において認知症リスクに備えるために使われています。
認知症になると銀行口座の凍結等の心配がありますが、未然に信託契約を結べことで避けることができます。
相続税申告における税理士の役割と上田市での費用相場とは？
相続税の申告は相続開始より10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはとても煩雑です。
とくに、不動産算出、非上場株式の価値の評価や各種控除の適用など、専門の知識が不可欠になります。
たとえば、不動産評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を用いるなど、税務規定に従った的確な評価をします。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の節税方法の助言についても税理士の役目です。
税理士は申告のミスや漏れを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査を避けるために必要であると言えます。
上田市での税理士料金については、遺産の金額などにより違いますが、以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を引き出せるので、費用対効果はよいです。
