北佐久郡御代田町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続での相続税申告には、北佐久郡御代田町でも煩雑な手続きや専門知識が欠かせないです。

家や土地などの不動産についての相続では、不動産の評価金額の精査と不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用にて、相続税負担を軽くすることが可能になります。

加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することで、揉め事を予め防いでおくだけでなく、相続税の負担を抑えることができます。

北佐久郡御代田町でも、遺産相続による相続税の申告というのは多くの人にとって難解な手続きなので、税理士等の専門家に頼む方が多くなっています。

北佐久郡御代田町での遺産相続の流れとは

遺産相続については、遺産分割、名義変更と相続税の申告等の多数の手続きがあります。

一般的な流れは次の通りになります。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続は被相続人が死亡した段階で始まります。

北佐久郡御代田町でも、最初に行うべきことは役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することになります。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まですべて法定相続人の特定を行います。

相続人がひとりでない時は、全員で協議して遺産分割をします。

遺産の内容の調査

相続対象の財産をすべて精査して、一覧化します。

これには預貯金と現金、家や土地などの不動産と株券などの有価証券と保険金や借入金等が対象となってきます。

相続税の申告に大きく関係してくるので、見落としがないよう気をつけるようにしましょう。

遺言書の確認

遺言書が存在するときは、その文章をベースに遺産分割をします。

遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があって、最も信頼性が高いのが公正証書遺言になります。

公証役場において保持されるので、紛失や偽造などのようなリスクがないです。

限定承認と相続放棄の選択

相続人は相続を承認する単純承認のほかに、相続放棄や限定承認を選ぶことができます。

被相続人に多額の借金が残されている時には、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金の負担を避けられます。

遺産分割協議の実施

相続人が全員で話し合って遺産分割の方法を定めます。

相談の結果を遺産分割協議書に記して、全員で署名・押印します。

この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約等に不可欠です。

相続税申告と納付

遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が要求されます。

相続税申告期限は相続開始より10か月以内です。

不動産を含む北佐久郡御代田町での遺産相続のポイント

家やマンションなどの不動産は北佐久郡御代田町でもとくに扱いづらい相続財産の一つです。

家やマンションや土地などの不動産を相続するとき、下の点に気をつける必要があります。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額は、北佐久郡御代田町でも路線価や固定資産税評価額や市場価格などといったいくつかの目安があります。

相続税の割り出しには、一般的に路線価を用います。

不動産の評価額が高額である場合は相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を減らしていく事が大切です。

不動産の名義変更（相続登記）

遺産相続により家や土地などの不動産を得たときは法務局で名義変更手続きを行います。

必要書類は下のものです。

• 被相続人の戸籍謄本
• 相続人全員の戸籍謄本
• 遺産分割協議書
• 不動産の登記事項証明書

名義変更を怠ると、不動産を売却するのが困難になるのみならず、問題が起こる恐れも高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売却するときは北佐久郡御代田町でもネットの一括査定サービスを利用すると便利です。

複数ある会社から見積もりがもらえるので、適正な金額で売却することが期待できます。

売却した時の税金や諸経費についても予め確かめておくことが重要です。

北佐久郡御代田町の相続での家族信託とは？

家族信託とは北佐久郡御代田町でも最近話題になっている財産管理の手法になります。

家族信託は信頼できる家族に財産の管理を託し、そこから得られる利益を受益者に分配する仕組みです。

家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症のリスクを避けるために活用されています。

認知症の状態になると銀行口座の凍結等のリスクがありますが、未然に信託契約をしておくことで避けられます。

北佐久郡御代田町の相続による遺言公正証書とは？

遺言公正証書は、被相続人の希望を法的に残すための書類です。

これは、公証役場において公証人が作り、証人2名の立ち会いのもとで成立になります。

遺言書というのは自分で書くといったことも可能ですが形式欠陥や偽造されるリスクがあり得るので、遺言公正証書はそういった信用性の点で優位になります。

遺産分割の内容が法定相続分と違う分配を求めるときには遺言公正証書を作成しておくことで衝突をあらかじめ防ぐことが可能です。

北佐久郡御代田町の相続における遺留分

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を守る仕組みになります。

遺言によって被相続人が自らの財産について思うように分配することは許可されていますが、遺留分についてはその自由を抑えるために設定されました。

法定相続人である配偶者や子どもなどが権利を所有しています。

具体的には、遺産相続のすべての財産の一定程度が遺留分として確保され、遺留分を侵害する遺言が存在する場合には、その部分を得るために遺留分侵害額請求をできます。

この仕組みの役割は、被相続人の考えを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護する事です。

遺留分については例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。

このため、北佐久郡御代田町でも遺留分をめぐる遺産相続の衝突も少なくありません。

相続税の申告においての税理士の役割と北佐久郡御代田町での費用相場とは？

相続税申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、その手続きというのはとても複雑になります。

不動産価値の算出や非上場株式の評価や各種控除の適用など、専門の知識が不可欠になります。

例えば、不動産の評価では路線価方式や倍率方式を用いるなど、税務規定に則った正確な評価をします。

生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例のような相続税の節税対策についての助言についても税理士の役割になります。

税理士は申告の誤りや漏れを回避し、税務署からの指摘や税務調査の可能性を低くするために必須であると考えられます。

北佐久郡御代田町での税理士の費用は遺産の総額などで変わってきます、一般的には下のような金額になります。

• 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
• 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
• 遺産総額1億円以上：50万円以上

報酬以上に節税の効果を期待できるので、費用対効果は良いといえます。