熱海市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、熱海市でも煩雑な手続きや専門知識が必要です。
家やマンションなどの不動産を含む相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の活用にて、相続税負担を軽減することが可能です。
さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、アクシデントを事前に阻んでおくのみならず、相続税の負担を軽減できます。
熱海市でも、遺産相続と相続税の申告は、ほとんどの方にとって難しい手続きであるので、税理士等にまかせる人が多いです。
熱海市での遺産相続の流れは？
遺産相続には、遺産分割や名義変更と相続税申告などというようなたくさんの手続きをしていきます。
一般的な流れは下のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに開始します。
熱海市でもまずすべき事は役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を受領することです。
相続人の確定
遺産分割を始めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して収集して、法定相続人の特定を行っていきます。
相続人がひとりでない際は全員で話し合って遺産分割を行います。
遺産内容の把握
遺産相続財産の対象を調べ上げて、一覧にします。
これらには預貯金、現金、家や土地などの不動産と株等の有価証券と保険金と借入金等が含まれます。
相続税に多大に関わるため漏れがないよう気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、その意向により遺産分割を行います。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3種類がありますが、もっとも信頼度が高いのが公正証書遺言です。
公証役場において保持されるため、偽造や紛失などのような危険がありません。
限定承認や相続放棄を選択する
相続人は遺産相続を承認する単純承認以外にも、相続放棄や限定承認を選択できます。
特に、被相続人に多額の借金が残されている時は、家庭裁判所に申し立てて相続放棄をすることによって借金を回避できます。
遺産分割協議をする
相続人全員で話し合って、遺産分割方法を取り決めます。
協議の決定について遺産分割協議書にまとめ、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合、相続税の申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産についての熱海市での相続のポイント
家やマンションなどの不動産は、熱海市でも対応が煩雑な相続財産の一つになります。
家やマンションなどの不動産を相続する際、次のポイントに注意しましょう。
不動産の評価額を確認する
家やマンションや土地などの不動産の評価額は熱海市でも路線価に固定資産税評価額、市場価格などのいくつかの尺度があります。
相続税の算出は、普通は路線価が用いられます。
不動産の評価額が高いと相続税の負担が多くなってくるので、小規模宅地等の特例を使用して評価額を減額していく事がポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続で家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局において名義変更の手続きをします。
提出書類は以下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産の売却が困難になるだけでなく、トラブルが起こる恐れも高くなります。
不動産を売る場合
相続した家や土地などの不動産を売却する際は熱海市でもネットの一括査定のサイトを利用すると便利です。
複数ある会社から査定がもらえるので適正な金額で売却できます。
売却時の諸経費や税金についても事前に調査しておくことがポイントになります。
熱海市の相続においての遺言公正証書は？
遺言公正証書は被相続人の意思を厳正に表すための書類になります。
これは、公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人によって立ち合いをして成立できます。
遺言書は、自分自身で書き残すということも認められていますが形式の欠陥や偽造の危険があり得るので、遺言公正証書はそうした信頼性の点で勝っています。
とくに遺産分割が法定相続分とは違った分割を求めるときには遺言公正証書を残しておくことでアクシデントを前もって防げます。
熱海市の相続における家族信託とは
家族信託というのは、熱海市でも近頃関心を持たれている財産の管理方法です。
家族信託は信用し得る家族に財産管理委託して、それによる利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託というのは、高齢化社会での認知症リスクを回避するために使われています。
認知症の状態になると資産凍結等の恐れがあり得えますが、未然に信託契約を結んでおけば避けられます。
熱海市の相続の遺留分は
遺留分とは相続人が一定の最低限の財産を受け取れる権利を守るための制度になります。
遺言によって被相続人が自分の財産を思うように与えることについては認められていますが、遺留分についてはそれらを制約する目的で作られています。
法定相続人である配偶者と子ども等がこうした権利を持っています。
具体的には、相続のすべての財産の一定割合が遺留分として確保され、それを受け取れない遺言がある場合は、遺留分を得るために遺留分侵害額請求を行えます。
遺留分の役目は被相続人の希望を尊重しながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分には例外もあり、たとえば兄弟姉妹については遺留分がないことになっています。
これによって、熱海市でも遺留分についての遺産相続のトラブルも珍しくありません。
相続税の申告での税理士の役割と熱海市での費用相場は？
相続税の申告は、相続の開始から10か月以内に行う必要がありますが、その手続きは非常に面倒になります。
特に、不動産価値の評価や非上場株式の算出、各種控除の適用判断など、専門の知識が欠かせません。
土地評価においては「路線価方式」や「倍率方式」を使う等、税務上の規定による的確な評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除や小規模宅地の特例等の相続税の節税施策のアドバイスについても税理士の役目です。
税理士は、申告の漏れや誤りを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないと思われます。
熱海市での税理士費用については、遺産額などで異なりますが、一般的には下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を引き出せるため、費用対効果は高いといえます。
