十和田市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで

遺産相続による相続税申告には、十和田市でも多くの手続きや専門知識が必須になります。

家や土地などの不動産を含む遺産相続では、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の使用にて相続税の負担を軽くできます。

加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することで、争いを事前に押さえておくと同時に、相続人の負担を軽減することが可能です。

十和田市でも遺産相続による相続税の申告は、大部分の人にとって慣れない手続きであるので、税理士等の専門家にまかせる人が大部分です。

十和田市での遺産相続の手順とは

遺産相続には遺産分割と名義の変更と相続税申告などのたくさんの手続きを行っていきます。

一般的な流れは次の通りです。

被相続人の死亡と相続開始

遺産相続というのは被相続人が亡くなった時に始まります。

十和田市でもまずすべき手続きは市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証や死亡届受理証明書を取得することです。

相続人の確定

遺産分割を行うために相続人を確定させていきます。

被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調べて収集し、法定相続人の特定を行います。

相続人が複数いる際は全員にて相談して遺産分割を行っていきます。

遺産の内容のリスト化

相続対象の財産をもれなく調査し、リスト可します。

この中には預貯金、現金と家や土地などの不動産や株券等の有価証券と保険金、借入金などが対象になってきます。

相続税申告に大きな影響するので抜けもれのないように注意しなくてはなりません。

遺言書の確認

遺言書が残っているときは、中身によって遺産分割を進めていきます。

遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言があり、もっとも安全なのが公正証書遺言です。

公証役場で保護されるため紛失や偽造等といったリスクがないです。

限定承認や相続放棄を選択する

相続人は、相続を受け入れる単純承認のみでなく、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。

被相続人に多くの借金が残されているときには、家庭裁判所に申し立てをして相続放棄をすることにより借金の負担を回避できます。

遺産分割協議を行う

相続人全員で協議を行って、遺産分割のやり方を決めます。

相談の決定を遺産分割協議書にまとめ、全員が署名と押印をします。

この書類は、預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠です。

相続税の申告と納付

遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時、相続税の申告が必要です。

相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内になります。

不動産についての十和田市での相続のポイントは

家やマンションなどの不動産は、十和田市でも扱いが複雑な財産になります。

家や土地などの不動産の相続のときは以下の点に気をつける必要があります。

不動産の評価額を確認する

家やマンションなどの不動産の評価額には十和田市でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などというようないくつかの尺度が存在します。

相続税の割り出しにおいては、一般的に路線価を用います。

不動産の評価額が高くなる場合、相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例を活用して評価額について減らしていく事が大切になります。

相続登記による不動産の名義変更

相続にて家や土地などの不動産をもらった時は法務局において名義変更の手続きを行います。

提出書類は下の通りになります。

• 被相続人の戸籍謄本
• 相続人全員の戸籍謄本
• 遺産分割協議書
• 不動産の登記事項証明書

名義変更をせずにいると、不動産を売ることが難しくなるのみでなく、問題が生ずる恐れも高くなります。

不動産を売却する場合

相続する家やマンションなどの不動産を売るときは十和田市でもネットの一括査定サイトを利用するとラクです。

複数不動産屋から見積もりを受けられるため、高い価格で売却可能になります。

売却した時の諸経費や税金についても先に確かめておくことが大事です。

十和田市の相続における遺言公正証書は

遺言公正証書というのは被相続人の考えを厳格に残していく書面です。

遺言公正証書は公証役場で公証人が作成し、証人二人によって立ち合いを行って成立になります。

遺言書は、自筆で書くことも可能になりますが形式欠陥や偽造される恐れもあるため、遺言公正証書はそういった信用性の点で優れています。

遺産分割の方法が法定相続分とは違った分配にしたい際には、遺言公正証書を残しておくことで問題を事前に防ぐことが可能になります。

十和田市の相続での家族信託とは

家族信託というのは、十和田市でも最近話題になっている財産管理になります。

これは信用できる家族に財産の管理を託し、その利益を受益者に分ける仕組みです。

家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症のリスクのために活用されています。

認知症になってしまうと資産凍結などの危険がありますが、前もって信託契約を結んでおけば回避可能になります。

十和田市の相続における遺留分とは？

遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を受け取る権利を保障する仕組みです。

遺言によって故人が自らの財産について思うように分けることは認められていますが、遺留分についてはそれらを制約する形で作られています。

法定相続人の配偶者と子ども等が権利を持っています。

具体的には遺産相続の全財産についての一定程度が遺留分とされていて、遺留分をもらうことができない遺言が存在する際は、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能です。

遺留分の役割は被相続人の考えを認めつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。

遺留分には例外も存在していて、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められません。

このため、十和田市でも遺留分についての遺産相続のいざこざも少なくありません。

相続税の申告での税理士の役割と十和田市での費用相場とは

相続税申告は相続の開始より10か月以内に行わなければなりませんが、相続税申告の手続きは非常に面倒です。

特に、不動産価値の算出や非上場株式の評価や各種控除の適用判断など、専門の知識が求められます。

例えば、土地評価では路線価方式や倍率方式を利用するなど、税務の規定に沿った正確な評価を行います。

配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例というような節税策の助言も税理士の仕事になります。

税理士は、申告漏れやミスを回避して、税務署からの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると言えます。

十和田市での税理士報酬については遺産金額等によって違いますが、一般的には次のような相場になります。

• 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
• 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
• 遺産総額1億円以上：50万円以上

費用以上に節税の効果を引き出せるため、費用対効果はよいです。