三戸郡五戸町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告については、三戸郡五戸町でも複雑な手続きや知識が欠かせないです。
家やマンションや土地などの不動産についての相続については、不動産の評価額の調査や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用によって相続税負担を軽減することが可能になります。
さらに、家族信託や遺言公正証書を利用することで、揉め事を先に防止しておくとともに、相続人の負担を少なくすることが可能です。
三戸郡五戸町でも、遺産相続での相続税の申告は、たいていの方には未知の手続きなので、税理士などに依頼する人が多くなっています。
三戸郡五戸町での遺産相続の流れは？
遺産相続については、遺産分割と名義の変更、相続税の申告などの多くの手続きが含まれます。
一般的な段取りは次の通りです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった段階で始まってきます。
三戸郡五戸町でも最初に行うべきことは役所に死亡届を届けて、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡まで調べて収集し、法定相続人を特定させます。
相続人が一人でない際は、全員により協議して遺産分割をします。
遺産の内容の調査
相続の財産をもれなく調べて、一覧にします。
これには現金、預貯金、家やマンションなどの不動産や株券などの有価証券と保険金と借入金等が対象になってきます。
相続税申告に多大に影響するので抜けもれのないように注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、文章を基に遺産分割をしていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3つがあるのですが、一番安心なのが公正証書遺言です。
公証役場で保持されるので、紛失や偽造などといった危険がありません。
相続放棄と限定承認を選ぶ
相続人は、遺産相続を承認する単純承認の他に、限定承認や相続放棄を選べます。
特に、被相続人に高額の借金が残されている際には家庭裁判所にて相続放棄をすることで借金の負担を回避できます。
遺産分割協議の実施
相続人が全員で相談して、遺産分割方法を決定します。
話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記し、全員で署名と押印をします。
この書類は、不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須になります。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税申告が要求されます。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内になります。
不動産の三戸郡五戸町での遺産相続のポイントとは？
家や土地などの不動産は、三戸郡五戸町でも特に扱いが難しい財産です。
家やマンションなどの不動産の相続の場合、次のようなことに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を調べる
家や土地などの不動産の評価額には三戸郡五戸町でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などといったいくつかの規準が存在します。
相続税の算定には、一般的には路線価が用いられます。
不動産の評価額が高くなる時、相続税負担が増えるので、小規模宅地等の特例にて評価額について減額する事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続により家やマンションなどの不動産を取得した時、法務局で名義変更の手続きをします。
提出するための書類は下の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産を売却することが厳しくなるだけでなく、問題が起きるリスクも高くなってきます。
不動産を売却する場合
相続の家や土地などの不動産を売る際、三戸郡五戸町でもネットの一括査定サービスを利用すると手間がかかりません。
複数ある業者から査定を受けられるため高い価格で売れます。
売却した際の税金や諸経費についてもさきに調査しておくことがポイントです。
三戸郡五戸町の相続の遺留分は
遺留分とは相続人が決められた最低限の財産を受け取れる権利を保護する制度になります。
遺言により被相続人が自分自身の財産を思う通りに与えることは許されていますが、遺留分はそれらを制限を与える形で設定されました。
法定相続人の配偶者、子どもなどが権利があります。
具体的には全財産についての一定分が遺留分となって、遺留分が得られない遺言が存在する際は、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」をできます。
この制度の狙いは被相続人の意志を認めながら、相続人の最低限の生活を保護する事にあります。
遺留分には例外もあって、例として兄弟姉妹は遺留分が存在しません。
そのため、三戸郡五戸町でも遺留分の遺産相続の衝突も発生しています。
三戸郡五戸町の相続での家族信託は？
家族信託というのは、三戸郡五戸町でも最近話題を集めている財産管理の方法になります。
これは、信頼できる家族に財産の管理を任せて、それによる利益を受益者に分配する仕組みです。
家族信託は、おもに高齢化社会においての認知症のリスクに備えるために役立っています。
認知症になってしまうと銀行口座の凍結などのリスクもありますが、事前に信託契約をしておくことで回避できます。
三戸郡五戸町の相続においての遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは、被相続人の意志を厳重に表す書面になります。
遺言公正証書は、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人二人によって立ち合いを行って成立となります。
遺言書は自分で書くということもできますが、形式不具合や偽造される恐れがあり得るので、遺言公正証書は信用性の面で選ばれています。
とりわけ遺産分割が法定相続分と違った分割を求めたい場合には、遺言公正証書を作成しておくと争いを事前に防止できます。
相続税申告での税理士の必要性と三戸郡五戸町での費用相場とは
相続税申告は、相続の開始から10か月以内に行わなければなりませんが、その手続きというのはかなり煩雑です。
不動産評価や非上場株式の価値の算出、各種控除の適用判断等、専門知識が不可欠になります。
例として、土地評価においては倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務規定による的確な評価を行っていきます。
生前贈与や配偶者控除、小規模宅地の特例等の相続税の節税策のアドバイスも税理士の役目です。
税理士の存在は申告漏れやミスを回避し、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために必要であると言えます。
三戸郡五戸町での税理士報酬については、遺産の金額等により変わってきます、次のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見込めるので、費用対効果は高いといえます。
