多治見市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告は、多治見市でも煩雑な手続きや知識が必要になります。
家やマンションや土地などの不動産についての相続では、不動産の評価金額の調査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用で、相続税の負担を少なくできます。
さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することによって、問題を前もって防いでおくとともに、相続人の負担を減らすことが可能になります。
多治見市でも、遺産相続と相続税申告というのは大方の方にとっては縁のなかった手続きが必要であり、税理士等に依頼する方が大半です。
多治見市での遺産相続の手順は？
遺産相続には遺産分割と名義の変更、相続税の申告などという多数の手続きが含まれます。
よくある流れは下の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した段階で開始します。
多治見市でも、第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで精査して収集し、法定相続人を特定させます。
相続人が一人でないときは、全員にて話し合って遺産分割をします。
遺産内容の把握
相続財産をすべて調査し、一覧化していきます。
現金と預貯金、家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券と保険金、借入金等が対象となります。
相続税申告に多大な関わるため見落としがないよう注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書がある際は、その情報を基に遺産分割をしていきます。
遺言書には、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあり、最も安全性が高いのが公正証書遺言です。
公証役場にて保存されるので紛失や偽造等のようなリスクがないです。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は、相続を受ける単純承認以外にも、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。
被相続人に多額の借金がある時には、家庭裁判所で相続放棄をすることにより借金を回避することが可能になります。
遺産分割協議の実施
相続人全員で話し合い、遺産の分割方法を決定します。
協議の結果について「遺産分割協議書」に記載して、全員で署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更等に必要になります。
相続税申告と納付
遺産総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告をしなければなりません。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内です。
不動産についての多治見市での相続のポイントは？
家やマンションなどの不動産は多治見市でも対応が難しい相続財産の一つになります。
家や土地などの不動産を相続するとき、下のポイントに注意してください。
不動産の評価額を調べる
家やマンションなどの不動産の評価額は、多治見市でも固定資産税評価額に路線価、市場価格などの複数の基準があります。
相続税の割り出しにおいては、普通は路線価を使います。
不動産の評価額が上がる時は相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を利用して評価額について減らすことが重要になります。
相続登記による不動産の名義変更
遺産相続にて家やマンションなどの不動産を得たときは法務局において名義変更の手続きをします。
提出書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更を怠ると、不動産の売却が厳しくなる以外にも、問題が起きる危険もあります。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売却する時、多治見市でもネットの一括査定サイトであればラクです。
複数の不動産業者から見積もりしてもらえるため高い金額で売却可能です。
売却時の税金や諸経費についてもあらかじめチェックすることが大切になります。
多治見市の相続における家族信託は
家族信託とは、多治見市でも最近注目されている財産管理になります。
家族信託は信頼できる家族に財産管理を託し、そこからの利益を受益者で分ける制度です。
家族信託は、主として高齢化社会において認知症のリスクに備える目的で活用されています。
認知症になってしまうと資産凍結などの恐れもあり得えますが、あらかじめ信託契約をしておくことで回避可能です。
多治見市の相続による遺留分
遺留分とは相続人が定められた最低限の財産をもらう権利を保護するための制度です。
遺言によって被相続人が自分自身の財産について思う通りに分けることは許されていますが、遺留分についてはそれらを制約していく目的で設定されました。
法定相続人の配偶者と子ども等がこうした権利を所有します。
遺産相続のすべての財産についての一定程度が遺留分とされて、それを侵害する遺言が存在した時には、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」をすることが可能になります。
この仕組みの狙いは、被相続人の意思を認めつつ、相続人の最低限の生活を保護する事です。
遺留分には例外も存在していて、例えば兄弟姉妹については遺留分が存在しません。
これによって、多治見市でも遺留分をめぐる相続の衝突も少なくありません。
多治見市の相続での遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは、被相続人の希望を厳正に表す書類です。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人2名のもとで成立になります。
遺言書というのは自分自身で執筆することも認められていますが形式不備や偽造の危険があるため、遺言公正証書はそうした信用性の面で選ばれています。
とりわけ遺産分割のやり方が法定相続分と違った分け方を考えている時には遺言公正証書を残しておくとトラブルをあらかじめ防止することが可能になります。
相続税の申告においての税理士の役目と多治見市での費用相場とは？
相続税の申告は相続開始から10か月以内に行う必要がありますが、相続税申告の手続きは非常に複雑です。
とくに、不動産価値の算出や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断等、専門知識が要求されます。
例えば、不動産評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使用するなど、税務の規定に則った精密な評価をしていきます。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例といった相続税の節税対策の助言についても税理士の役目です。
税理士は、申告の漏れやミスを回避し、税務署からの誤りの指摘や税務調査を避けるために必須であるのは明らかと言えます。
多治見市での税理士料金は、遺産金額等で変わってきます、以下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見通せるので、費用対効果は良いといえます。
