土岐市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、土岐市でも複雑な手続きや知識が不可欠になります。
家や土地などの不動産を含む相続では、不動産の評価額の確認や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の適用を通して相続税の負担を少なくすることが可能になります。
また、家族信託や遺言公正証書を利用することにより、対立を事前に阻んでおくとともに、相続税の負担を減らすことが可能です。
土岐市でも遺産相続と相続税申告は、大半の方にとっては難解な手続きであり、税理士等の専門家にまかせる人が多いです。
土岐市での遺産相続の流れは
遺産相続については、遺産分割や名義変更や相続税の申告などといった多数の手続きをしていきます。
一般的な流れは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなった時点でスタートします。
土岐市でも最初にやるべき手続きは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して集めて、法定相続人を特定させます。
相続人が複数人の際は全員により話し合って遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の把握
遺産相続財産の対象となるものを探して、リスト可します。
これらには現金、預貯金、家や土地などの不動産や株等の有価証券や保険金や借入金等が対象となってきます。
相続税に大きな影響してくるため漏れがないよう注意しましょう。
遺言書の確認
遺言書が残っているときは、その中身によって遺産分割をします。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言の3つがあるのですが、最も安全なのが公正証書遺言になります。
公証役場において保管するので、偽造や紛失等といった恐れがありません。
相続放棄と限定承認を選択する
相続人は、遺産相続を受ける単純承認のみでなく、限定承認や相続放棄を選択可能になります。
特に、被相続人に多額の借金があるときは、家庭裁判所で相続放棄をすれば借金の負担を避けることが可能です。
遺産分割協議をする
相続人全員によって協議して、遺産分割方法を取り決めます。
協議の結果について「遺産分割協議書」に記載し、全員で署名・押印します。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必須です。
相続税の申告と納付
遺産の額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるとき、相続税の申告が必要になります。
相続税申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産の土岐市での相続のポイントとは
家や土地などの不動産は土岐市でもとくに扱いづらい相続財産になります。
家やマンションなどの不動産の相続の場合、以下の点に注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションなどの不動産の評価額には土岐市でも固定資産税評価額、路線価、市場価格等といったいくつかの基準が存在します。
相続税の算定においては、一般的に路線価が使用されます。
不動産の評価額が高くなると相続税の負担も大きくなってくるため小規模宅地等の特例をつかって評価額を減らしていくことが重要です。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続にて家や土地などの不動産を受け取ったときは法務局にて名義変更の手続きをします。
要求される書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないままだと、不動産を売却することが厳しくなる以外にも、問題が生ずる心配もあります。
不動産を売却する場合
相続した家やマンションなどの不動産を売る場合、土岐市でもネットでできる一括査定のサービスを利用するとラクです。
複数の不動産業者から査定してもらえるため、高い価格で売却することが期待できます。
売却時の諸経費や税金のことも先立って確かめておくことがポイントになります。
土岐市の相続での遺言公正証書とは
遺言公正証書は、被相続人の意思を厳重に残すための書類になります。
これは、公証役場で公証人が作成し、証人二人が立ち会って成立できます。
遺言書というのは自筆で執筆することも認められていますが形式の欠陥や偽造の危険もあるため、遺言公正証書はその信頼性の点で優れています。
とりわけ遺産分割が法定相続分とは違う分け方にしたいときには遺言公正証書を作成しておくと衝突を予め防止できます。
土岐市の相続についての遺留分は？
遺留分というのは相続人が最低限の財産を得る権利を守る制度です。
遺言によって故人が自分自身の財産を思い通りに与えることは許可されていますが、遺留分はそれを制限を与える形で作られました。
法定相続人である配偶者、子ども等がこの権利を持っています。
すべての財産についての一定程度が遺留分となって、それが得られない遺言が存在するときは、遺留分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。
この制度の狙いは、被相続人の希望を認めながら、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分については例外も存在していて、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められません。
このため、土岐市でも遺留分についての遺産相続の対立も少なくないです。
土岐市の相続での家族信託は？
家族信託は、土岐市でも最近注目を集めている財産管理の手法になります。
これは信頼できる家族に財産管理委任して、その利益を受益者に分ける制度です。
家族信託というのは、主に高齢化社会においての認知症のリスクのために役立っています。
認知症の状態になると資産凍結などの恐れがあり得えますが、予め信託契約をしておくことで避けられます。
相続税申告においての税理士の役目と土岐市での費用相場とは？
相続税の申告は、相続開始から10か月以内にしなければなりませんが、相続税申告の手続きというのはものすごく煩雑になります。
不動産価値の算出や非上場株式の評価や各種控除の適用等、専門の知識が欠かせません。
例として、不動産の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を利用するなど、税務規定に従った正確な評価をしていきます。
配偶者控除、生前贈与、小規模宅地の特例などの節税施策のアドバイスも税理士の役割になります。
税理士の存在は、申告漏れやミスを防ぎ、税務署からのミスの指摘や税務調査の確率を下げるために必須であると思われます。
土岐市での税理士の料金については遺産額等により変わってきます、次のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税効果を期待できるため、費用対効果は高いといえます。
