金橋の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税の申告には、金橋でも難解な手続きや知識が必須になります。
家やマンションなどの不動産の遺産相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用にて相続税の負担を抑えることができます。
また、家族信託や遺言公正証書を利用することによって、アクシデントを先に封じておくと同時に、相続税の負担を少なくすることが可能です。
金橋でも遺産相続と相続税申告は、ほとんどの人にはよくわからない手続きが必要であり、税理士等の専門家に頼む方が大部分になります。
金橋での遺産相続の段取りは
遺産相続については遺産分割と名義の変更、相続税申告等といった多数の手続きがあります。
一般的な流れは次のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が死亡した時点で開始されます。
金橋でも第一にやるべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を出生から死亡までリサーチして集めて、法定相続人を特定させます。
相続人が一人でない時は全員にて調整して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の調査
相続の財産がどのようなものかを調査して、一覧化します。
預貯金、現金と家や土地などの不動産、株券等の有価証券、保険金と借入金等が対象になります。
相続税の申告に大きく影響するため、漏れがないよう注意が必要です。
遺言書の確認
遺言書があるときは、情報をベースに遺産分割を行います。
遺言書には自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあり、もっとも安全なのが公正証書遺言です。
公証役場で保管されるため、紛失や偽造等の心配がないです。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は、遺産相続に同意する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選ぶことができます。
被相続人に多額の借金が残っている時には家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金負担を避けられます。
遺産分割協議の実施
相続人全員により相談して、遺産の分割方法を取り決めます。
話し合いの内容を「遺産分割協議書」に記し、全員が署名・押印します。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに必須になります。
相続税申告と納付
遺産額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えると相続税の申告が求められます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産についての金橋での相続のポイント
家やマンションなどの不動産は金橋でもとくに扱いが難しい財産です。
家や土地などの不動産を相続するときには以下のポイントに気をつけてください。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションなどの不動産の評価額は金橋でも固定資産税評価額、路線価や市場価格等といういくつかの基準があります。
相続税の算出は、通常、路線価が使われます。
不動産の評価額が高くなってくるとき、相続税負担が増えるので小規模宅地等の特例を適用して評価額について減らしていく事が大切です。
不動産の名義変更（相続登記）
相続によって家やマンションや土地などの不動産を取得した時、法務局にて名義変更の手続きを行います。
提出するための書類は以下のものです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売るのが困難になるのみでなく、トラブルが生ずる恐れも高くなります。
不動産を売却する場合
相続した家や土地などの不動産を売却する際は金橋でもネットでできる一括査定サービスを利用すれば便利です。
複数ある不動産会社から見積もりがもらえるので、高い価格で売却可能になります。
売った時の税金や諸経費のことも先に確かめておくことが大事です。
金橋の相続による遺言公正証書とは
遺言公正証書とは、被相続人の希望を厳正に表す書面です。
これは公証役場で公証人が作り、第三者の証人二人の立ち会いのもとで成立になります。
遺言書は、自ら書くというようなことも可能になりますが形式の欠陥や偽造される危険があり得るため、遺言公正証書はそうした信用性の点で勝っています。
とくに遺産分割が法定相続分と違った分配をしたい時には、遺言公正証書にしておくといざこざを先に防ぐことができます。
金橋の相続についての遺留分
遺留分とは相続人が最低限の財産をもらう権利を守るための制度になります。
遺言により故人が自分の財産について思い通りにしていくことについては許されますが、遺留分についてはその自由を一定程度抑える形で設定されました。
法定相続人である配偶者と子ども等が権利があります。
具体的には、遺産相続の全財産の一定分が遺留分となって、それを侵害する遺言がある時には、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。
この仕組みの役割は被相続人の考えを認めながら、相続人の最低限の生活を保護することにあります。
遺留分には例外もあって、たとえば兄弟姉妹は遺留分が認められません。
そのため、金橋でも遺留分をめぐる相続のトラブルも少なくないです。
金橋の相続においての家族信託とは
家族信託とは金橋でもここ数年話題になっている財産管理の方法です。
これは、信任できる家族に財産管理を任せて、そこからの利益を受益者に分ける仕組みになります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会の認知症リスクに備えるために効果的です。
認知症の状態になると資産凍結等の恐れもありますが、事前に信託契約をしておけば回避可能です。
相続税の申告における税理士の必要性と金橋での費用相場は？
相続税の申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税申告の手続きはとても煩雑になります。
とくに、不動産算出や非上場株式の算出や各種控除の適用等、専門の知識が必要です。
たとえば、土地の評価では「路線価方式」や「倍率方式」を適用する等、税務の規定に則った正しい評価を行います。
配偶者控除や生前贈与や小規模宅地の特例等の相続税の節税施策の助言についても税理士の役目になります。
税理士の存在は申告の漏れやミスを防ぎ、税務署からの誤りの指摘や税務調査の確率を下げるために欠かせないと思われます。
金橋での税理士の料金については、遺産の総額等によって違ってきますが、一般的には以下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を期待できるため、費用対効果は高いです。
