稚内市の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続での相続税の申告には、稚内市でも多くの手続きや専門知識が欠かせません。
家やマンションや土地などの不動産を含む遺産相続については、不動産の評価額の精査と不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の適用にて相続税の負担を減らすことが可能になります。
加えて、家族信託や遺言公正証書を使用することで、いざこざを予め阻んでおくだけでなく、相続税の負担を軽くできます。
稚内市でも遺産相続と相続税の申告は、大方の人にとって難解な手続きであり、税理士などに頼む人がほとんどの
稚内市での遺産相続の流れは？
遺産相続には、遺産分割や名義変更や相続税の申告などという多くの手続きを行います。
よくある流れは次の通りです。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が死亡したときにスタートします。
稚内市でも、最初に行うべきことは市町村区役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書と火葬許可証を入手することになります。
相続人の確定
遺産分割を開始するために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を誕生から死亡まで調査して収集して、法定相続人を特定していきます。
相続人が一人でないときは全員にて話し合って遺産分割を行います。
遺産内容の把握
遺産相続対象の財産の対象を吟味して、リスト可します。
これには現金、預貯金や家やマンションなどの不動産や株などの有価証券と保険金、借入金などが対象になってきます。
相続税申告に大きく関係するため漏れがないように気をつけるようにしましょう。
遺言書の確認
遺言書がある時は、その意志を基に遺産分割を進めます。
遺言書については、自筆証書遺言、公正証書遺言、秘密証書遺言がありますが、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保存されるので、偽造や紛失等といった危険がないです。
限定承認と相続放棄の選択
相続人は相続に同意する単純承認の他に、限定承認と相続放棄を選択可能です。
とくに、被相続人に高額の借金が残っている際には、家庭裁判所に申立てを行い相続放棄をすることで借金を回避できます。
遺産分割協議をする
相続人全員で相談を行って、遺産分割方法を決定します。
協議の内容について遺産分割協議書に記し、全員が署名と押印をします。
この書類は預貯金の解約や不動産の名義変更などに不可欠になります。
相続税申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税申告が要求されます。
相続税の申告期限は相続の開始から10か月以内です。
不動産の稚内市での遺産相続のポイントは
家やマンションや土地などの不動産は、稚内市でも扱いが複雑な財産です。
家や土地などの不動産の相続のときは下の点に注意しましょう。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションなどの不動産の評価額は、稚内市でも固定資産税評価額や路線価や市場価格等というようないくつかの目安があります。
相続税の算出には、普通は路線価が用いられます。
不動産の評価額が上がるときは相続税の負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例をつかって評価額について減額することがポイントです。
不動産の名義変更（相続登記）
相続で家やマンションや土地などの不動産を受け取った時、法務局において名義変更手続きを行います。
必要な書類は次のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないでいると、不動産を売却することが難しくなるのみならず、問題が発生するリスクも高くなってきます。
不動産を売る場合
相続の家や土地などの不動産を売る際、稚内市でもネットでできる一括査定サービスを使うとラクです。
複数業者から見積もりを受けられるので高い金額で売ることが可能になります。
売却時の諸経費や税金についても予め調べておくことがポイントになります。
稚内市の相続での遺言公正証書
遺言公正証書というのは被相続人の考えを法的に示すための書面になります。
遺言公正証書は公証役場にて公証人が作り、証人二人が立ち会って成立になります。
遺言書というのは、自分自身で執筆するというようなことも可能ですが、形式の不備や偽造される危険があるので、遺言公正証書はその信用性の面で優位になります。
とくに遺産分割のやり方が法定相続分と違った分割にしたい時には、遺言公正証書を残しておくと揉め事を事前に防止できます。
稚内市の相続での家族信託は？
家族信託とは稚内市でも近年関心を持たれている財産管理です。
これは信任し得る家族に財産管理委任して、その利益を受益者に分配する仕組みになります。
家族信託というのは、おもに高齢化社会においての認知症リスクに備えるために利用されています。
認知症を発症すると資産凍結などの危険もあり得えますが、前もって信託契約をしておけば回避可能になります。
稚内市の相続による遺留分は？
遺留分とは相続人が定められた最低限の財産を得られる権利を保障するための制度になります。
遺言で故人が自分自身の財産について思うように与えることについては許可されていますが、遺留分はそれらを制限を与える目的で設定されています。
法定相続人の配偶者、子ども等が権利を所有します。
具体的には相続のすべての財産の一定分が遺留分になって、それがもらえない遺言が存在する場合には、遺留分をもらうために「遺留分侵害額請求」を行うことが可能になります。
遺留分の目的は、被相続人の希望を尊重しつつ、相続人の最低限の生活を守る事です。
遺留分については例外も存在していて、例えば兄弟姉妹には遺留分が認められていません。
そのため、稚内市でも遺留分をめぐる相続の衝突も少なくないです。
相続税申告での税理士の必要性と稚内市での費用相場は
相続税の申告は、相続の開始より10か月以内にしなければなりませんが、その手続きはとても煩雑です。
特に、不動産算出や非上場株式の価値の算出や各種控除の適用など、専門の知識が必要です。
例えば、土地の評価においては「倍率方式」や「路線価方式」を使う等、税務の規定に従った精密な評価をします。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例といった相続税の節税策についての助言も税理士の職務です。
税理士は申告の誤りや漏れを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の対象になる確率を下げるために欠かせないのは明らかと言えます。
稚内市での税理士の費用は遺産の金額などによって変わってきます、以下のような相場になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果はよいといえます。
