福岡市西区の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告は、福岡市西区でも面倒な手続きや知識が必須です。
家や土地などの不動産を含む遺産相続においては、不動産の評価金額の確認や不動産名義の変更、小規模宅地等の特例の利用によって相続税負担を減らすことが可能になります。
さらに、遺言公正証書や家族信託を活用することで、揉め事を前もって阻んでおくだけでなく、相続人の負担を抑えることができます。
福岡市西区でも遺産相続による相続税の申告というのは、多くの人にとっては未知の手続きであるため、税理士等に頼む人が大半になります。
福岡市西区での遺産相続の流れとは？
遺産相続については、遺産分割、名義の変更、相続税の申告等の多くの手続きを行います。
よくある流れは以下のようなものです。
被相続人の死亡と相続の開始
相続は被相続人が亡くなった段階で始まってきます。
福岡市西区でも、最初にすべき事は市町村区役所に死亡届を届けて、火葬許可証と死亡届受理証明書を取得することです。
相続人の確定
遺産分割を開始するために、相続人を確定させます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まで精査して収集し、法定相続人の特定を行います。
相続人が複数いる際は、全員によって協議して遺産分割をしていきます。
遺産の内容の一覧化
遺産相続財産の対象を精査し、リスト可します。
この中には預貯金や現金、家やマンションや土地などの不動産と株券などの有価証券と保険金、借入金などが対象となります。
相続税の申告に影響するので、漏れがないよう注意してください。
遺言書の確認
遺言書が存在する時は、その文章をベースに遺産分割を行います。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言があって、最も安全なのが公正証書遺言です。
公証役場において保存されるので、紛失や偽造等のリスクがないです。
限定承認や相続放棄を選ぶ
相続人は相続を引き受ける単純承認のほかに、限定承認や相続放棄を選ぶことができます。
とくに、被相続人に少なくない借金が残っている時は、家庭裁判所で手続きをして相続放棄をすれば借金負担を避けられます。
遺産分割協議の実施
相続人全員によって話し合い遺産分割の方法を決定します。
協議の内容について遺産分割協議書にまとめて、全員が署名と押印をします。
遺産分割協議書は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産の金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える場合は相続税の申告が求められます。
相続税の申告期限は相続の開始より10か月以内となっています。
不動産の福岡市西区での遺産相続のポイントとは
家やマンションなどの不動産は、福岡市西区でもとくに扱いが複雑な財産の一つです。
家や土地などの不動産を相続した場合、次のようなことに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を割りだす
家やマンションなどの不動産の評価額には福岡市西区でも固定資産税評価額、路線価、市場価格などの複数の基準があります。
相続税の割り出しは、一般的には路線価が使われます。
不動産の評価額が高額になる時、相続税負担も大きくなってくるため、小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額する事が大切です。
相続登記による不動産の名義変更
相続で家やマンションなどの不動産を取得した場合、法務局にて名義変更手続きを行います。
提出する書類は下のものになります。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売ることが厳しくなる以外にも、トラブルが生じる危険もあります。
不動産を売る場合
相続する家や土地などの不動産を売却するときは福岡市西区でもネットの一括査定のサービスを使うと便利です。
複数の不動産会社から査定を受けられるため、適正な価格で売ることが可能です。
売却した際の税金や諸経費についてもさきに確かめておく事が重要です。
福岡市西区の相続による遺留分は
遺留分とは相続人が最低限の財産を受け取る権利を保護する制度になります。
遺言により被相続人が自分自身の財産について自由に与えることは認められますが、遺留分はそれらを一定程度制約していくために設定されています。
法定相続人の配偶者や子ども等が権利を持ちます。
具体的には、遺産相続のすべての財産の一定分が遺留分となって、遺留分をもらうことができない遺言があるときは、その部分を受領するために「遺留分侵害額請求」を行うことができます。
この仕組みの目的は被相続人の望みを尊重しながら、相続人の最低限の生活を保護することです。
遺留分については例外も存在し、例として兄弟姉妹は遺留分がありません。
これにより、福岡市西区でも遺留分に関する遺産相続の争いも少なくありません。
福岡市西区の相続の遺言公正証書とは？
遺言公正証書とは被相続人の意志を厳重に表すための書類です。
これは公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名によって立ち合いを行って成立になります。
遺言書というのは自ら書くということも認められていますが、形式の欠陥や偽造の心配もあるので、遺言公正証書は信用性の点で選ばれています。
とりわけ遺産分割の方法が法定相続分とは異なる分配を求めたい場合には遺言公正証書を作っておくと対立を未然に防止することができます。
福岡市西区の相続においての家族信託
家族信託とは、福岡市西区でも最近関心を集めている財産管理の手法になります。
これは、信頼できる家族に財産の管理を任せて、そこから得られる利益を受益者に分ける仕組みです。
家族信託というのは、おもに高齢化社会において認知症リスクに備えるために利用されています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等の危険もあり得えますが、事前に信託契約を結んでおけば避けられます。
相続税申告における税理士の必要性と福岡市西区での費用相場は
相続税の申告は相続開始から10か月以内にする必要がありますが、相続税の申告手続きはものすごく煩雑です。
とくに、不動産価値の算出や非上場株式の評価、各種控除の適用等、専門知識が欠かせません。
例えば、土地評価では倍率方式や路線価方式を使うなど、税務規定による正しい評価をしていきます。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例のような節税策の助言についても税理士の仕事になります。
税理士は、申告の誤りや漏れを防いで、税務署からのミスの指摘や税務調査の対象にならないようにするために欠かせないと言えます。
福岡市西区での税理士の費用については遺産額などによって変わりますが、下のような金額です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税効果を見積もれるため、費用対効果は高いです。
