土佐郡土佐町の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続と相続税の申告には、土佐郡土佐町でも多くの手続きと知識が必要とされます。
家やマンションや土地などの不動産についての相続財産では、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の利用を通して、相続税の負担を減らすことが可能です。
さらに、家族信託や遺言公正証書を使って、問題をあらかじめ封じておくと同時に、相続税の負担を抑えることが可能です。
土佐郡土佐町でも遺産相続での相続税申告というのは大抵の人にとって難しい手続きなので、税理士等にまかせる方が大半になります。
土佐郡土佐町での遺産相続の段取り
遺産相続には、遺産分割と名義変更と相続税の申告等のたくさんの手続きを行っていきます。
一般的な流れは下の通りになります。
被相続人の死亡と相続開始
遺産相続というのは被相続人が死亡した段階でスタートします。
土佐郡土佐町でも、まずやるべき事は市町村区役所に死亡届を出して、火葬許可証と死亡届受理証明書を入手することです。
相続人の確定
遺産分割を行うために、相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生まれてから死亡までリサーチして法定相続人の特定を行います。
相続人が複数人の時は全員により意見調整をして遺産分割を行っていきます。
遺産の内容の調査
遺産相続財産をもれなく調査し、リストにします。
これらには現金、預貯金と家や土地などの不動産と株などの有価証券や保険金や借入金等が含まれます。
相続税に多大に関わるので見落としがないように注意が必要になります。
遺言書の確認
遺言書が存在するときは、その文章によって遺産分割をしていきます。
遺言書については、自筆証書遺言と公正証書遺言と秘密証書遺言の3パターンがあって、一番安全なのが公正証書遺言です。
公証役場にて保管されるため紛失や偽造などのような危険がありません。
相続放棄や限定承認の選択
相続人は、相続を承認する単純承認以外に、相続放棄や限定承認を選択可能になります。
とくに、被相続人に少なくない借金がある時には、家庭裁判所にて相続放棄をすれば借金負担を回避可能になります。
遺産分割協議をする
相続人が全員で協議して、遺産分割方法を取り決めます。
話し合いの内容を遺産分割協議書に記載し、全員が署名・押印します。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約などに必要です。
相続税申告と納付
遺産金額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超える時は相続税申告が求められます。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内となっています。
不動産を含む土佐郡土佐町での相続のポイント
家やマンションや土地などの不動産は土佐郡土佐町でもとくに対応が煩雑な相続財産の一つになります。
家や土地などの不動産を相続するときには下のポイントに注意しましょう。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額には、土佐郡土佐町でも路線価に固定資産税評価額や市場価格などという複数の規準があります。
相続税の算定においては、普通は路線価が用いられます。
不動産の評価額が高額になる場合は相続税負担が増えるので小規模宅地等の特例を利用して評価額を減額していくことが重要になります。
不動産の名義変更（相続登記）
遺産相続により家やマンションなどの不動産をもらった場合、法務局において名義変更の手続きを行います。
必要な書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産を売却するのが厳しくなるのみならず、問題が発生する恐れも高くなります。
不動産を売却する場合
相続する家やマンションなどの不動産を売るとき、土佐郡土佐町でもネットの一括査定のサイトを使うと手間がかかりません。
複数の不動産業者から見積りを受けられるため高い価格で売却できます。
売却時の諸経費や税金についても先立って調べることが重要になります。
土佐郡土佐町の相続の遺留分は
遺留分というのは相続人が一定の最低限の財産をもらえる権利を保障する制度になります。
遺言によって故人が自分の財産を自由に与えることについては認められますが、遺留分についてはそれを制約する目的で作られました。
法定相続人である配偶者、子どもなどがこうした権利を持っています。
具体的には、財産の一定程度が遺留分とされて、遺留分を受け取ることができない遺言があったときは、その部分を受け取るために遺留分侵害額請求を行うことが可能です。
遺留分の狙いは被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることにあります。
遺留分には例外も存在し、例えば兄弟姉妹については遺留分がありません。
これによって、土佐郡土佐町でも遺留分についての相続の対立も発生しています。
土佐郡土佐町の相続についての家族信託は？
家族信託とは土佐郡土佐町でも近年関心を持たれている財産管理の手法です。
これは、信頼できる家族に財産管理を託し、その利益を受益者に分ける制度です。
家族信託というのは、主に高齢化社会での認知症リスクのために活用されています。
認知症を発症すると銀行口座の凍結等の危険がありますが、前もって信託契約を結べことで回避可能です。
土佐郡土佐町の相続での遺言公正証書は？
遺言公正証書とは、被相続人の意思を厳重に残す書類です。
これは、公証役場において公証人が作成し、第三者の証人2名によって立ち合いをして成立となります。
遺言書というのは自分自身で記すということも可能ですが形式欠陥や偽造の危険もあるので、遺言公正証書はそういった信用性の面で勝ります。
遺産分割のやり方が法定相続分と異なる分割を求める場合には、遺言公正証書を作っておくとトラブルを事前に防ぐことが可能になります。
相続税申告における税理士の必要性と土佐郡土佐町での費用相場は
相続税申告は相続開始より10か月以内にしますが、相続税申告の手続きはかなり煩雑です。
特に、不動産評価や非上場株式の評価、各種控除の適用判断等、専門の知識が求められます。
例として、土地の評価では倍率方式や路線価方式を利用するなど、税務上の規定に則った的確な評価をします。
生前贈与、配偶者控除や小規模宅地の特例というような相続税の節税策の助言も税理士の職務です。
税理士は申告のミスや漏れを防止して、税務署からの誤りの指摘や税務調査の可能性を低くするために重要であると考えられます。
土佐郡土佐町での税理士の料金は遺産総額等によって変わってきます、下のような金額になります。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
報酬以上に節税の効果を見積もれるため、費用対効果は高いといえます。
