鶴川の遺産相続と相続税申告の方法をやさしく解説 不動産相続から税理士の費用相場まで
遺産相続による相続税申告には、鶴川でも複雑な手続きや知識が不可欠です。
家やマンションなどの不動産を含む相続財産については、不動産の評価額の精査や不動産名義変更、小規模宅地等の特例の活用で、相続税負担を軽くすることが可能です。
加えて、遺言公正証書や家族信託を活用することにより、問題を前もって阻んでおくだけでなく、相続人の負担を減らせます。
鶴川でも遺産相続による相続税の申告はたいていの人にとっては難解な手続きなので、税理士等に依頼する方が多くなっています。
鶴川での遺産相続の流れとは
遺産相続については、遺産分割、名義の変更と相続税の申告等のようなたくさんの手続きがあります。
よくある段取りは以下のようなものになります。
被相続人の死亡と相続の開始
遺産相続というのは被相続人が亡くなったときに開始します。
鶴川でも最初にやるべき事は役所に死亡届を提出し、死亡届受理証明書や火葬許可証をもらうことになります。
相続人の確定
遺産分割を進めるために相続人を確定させていきます。
被相続人の戸籍謄本を生誕から死亡まですべて収集し、法定相続人を特定していきます。
相続人が1人でない時は、全員にて意見調整を行って遺産分割を行っていきます。
遺産内容の調査
遺産相続財産の対象となるものを調査し、リスト可します。
この中には預貯金や現金と家やマンションや土地などの不動産や株券などの有価証券と保険金、借入金等が対象となってきます。
相続税の申告に関わるので、抜け落ちのないよう気をつけてください。
遺言書の確認
遺言書が残されている際は、情報を基本に遺産分割をしていきます。
遺言書については自筆証書遺言と公正証書遺言、秘密証書遺言の3パターンがあって、一番信頼性が高いのが公正証書遺言になります。
公証役場にて保存されるため、紛失や偽造等というような恐れがありません。
相続放棄と限定承認の選択
相続人は遺産相続を引き受ける単純承認のみでなく、相続放棄と限定承認を選べます。
とくに、被相続人に多額の借金が残っている際には、家庭裁判所にて相続放棄をすることによって借金を回避できます。
遺産分割協議を行う
相続人が全員で相談して遺産分割のやり方を定めます。
協議の決定を「遺産分割協議書」にして、全員で署名と押印をします。
この書類は不動産の名義変更や預貯金の解約等に必須です。
相続税の申告と納付
遺産の総額が基礎控除額（3,000万円＋法定相続人×600万円）を超えるときは相続税申告をしなければなりません。
相続税の申告期限は相続開始より10か月以内になります。
不動産を含む鶴川での相続のポイントは
家やマンションなどの不動産は、鶴川でもとくに扱いづらい相続財産になります。
家やマンションや土地などの不動産の相続の時、次のポイントに注意しなくてはなりません。
不動産の評価額を確認する
家やマンションなどの不動産の評価額は、鶴川でも固定資産税評価額に路線価や市場価格などのような複数の尺度があります。
相続税の算出では、普通は路線価を利用します。
不動産の評価額が高くなる時、相続税の負担も大きくなるため小規模宅地等の特例を利用して評価額について減額していくことが大事になります。
相続登記による不動産の名義変更
相続により家やマンションなどの不動産を得た場合は法務局において名義変更の手続きをします。
提出する書類は次の通りです。
- 被相続人の戸籍謄本
- 相続人全員の戸籍謄本
- 遺産分割協議書
- 不動産の登記事項証明書
名義変更をしないと、不動産の売却が厳しくなるだけでなく、問題が発生する恐れもあります。
不動産を売る場合
相続する家やマンションや土地などの不動産を売却するとき、鶴川でもネットでできる一括査定のサービスを使えばカンタンです。
複数業者から査定してもらえるので、適正な金額で売却することができます。
売却した時の税金や諸経費についても先に確認することが重要になります。
鶴川の相続での遺言公正証書とは？
遺言公正証書というのは被相続人の考えを法的に示すための書類です。
遺言公正証書は公証役場において公証人が作り、第三者の証人2名のもとで成立させていきます。
遺言書というのは、自筆で記述することも認められていますが、形式不備や偽造される心配もあり得るため、遺言公正証書はその信用性の面で選ばれています。
遺産分割の中身が法定相続分と違う分割を求めるときには遺言公正証書を作成しておくことで揉め事を未然に防止することが可能になります。
鶴川の相続においての家族信託は？
家族信託というのは、鶴川でもここ数年話題を集めている財産管理の手法です。
家族信託は、信用できる家族に財産管理委任して、そこからの利益を受益者に分ける制度です。
家族信託というのは、主として高齢化社会において認知症リスクに備える目的で利用されています。
認知症の状態になると銀行口座の凍結等の心配もあり得えますが、未然に信託契約をしておけば回避可能になります。
鶴川の相続による遺留分は？
遺留分というのは相続人が決められた最低限の財産を得る権利を守る仕組みになります。
遺言によって被相続人が自身の財産を自由に与えることは許されていますが、遺留分についてはそれを抑える形で設定されています。
法定相続人の配偶者、子ども等がこの権利を持っています。
具体的には、遺産相続のすべての財産の一定程度が遺留分となって、遺留分がもらえない遺言が存在したときは、その部分を得るために「遺留分侵害額請求」を行えます。
この仕組みの役割は被相続人の考えを尊重しつつ、相続人の最低限の生活をサポートすることです。
遺留分については例外もあり、例として兄弟姉妹には遺留分が認められていません。
これによって、鶴川でも遺留分をめぐる相続の争いも少なくありません。
相続税の申告での税理士の必要性と鶴川での費用相場は？
相続税申告は相続の開始より10か月以内に行う必要がありますが、その手続きというのはかなり複雑です。
特に、不動産評価や非上場株式の価値の評価、各種控除の適用判断など、専門の知識が不可欠になります。
例えば、不動産の評価においては倍率方式や路線価方式を適用する等、税務の規定に則った精密な評価を行います。
配偶者控除や生前贈与、小規模宅地の特例などの相続税の節税策のアドバイスについても税理士の仕事になります。
税理士の存在は申告の誤りや漏れを防止して、税務署からのミスの指摘や税務調査の可能性を低くするために必要であると言えるでしょう。
鶴川での税理士費用については、遺産の額などにより違ってきますが、下のような相場です。
- 遺産総額5,000万円未満：20万から30万円
- 遺産総額5,000万円から1億円：30万から50万円
- 遺産総額1億円以上：50万円以上
料金以上に節税の効果を見通せるので、費用対効果は高いといえます。
